2020年基金从业资格《证券投资基金基础知识》计算题必备公式40个
浏览
收藏
基金从业资格考试最让人头疼的莫过于计算题了，大部分考试没通过的原因就是因为在这里栽了跟头。其实基金从业资格考试的计算题都不难，只要记住相关的公式，把数字套进去，计算题就简单多了。
目前2020年基金从业资格考试报名还在延期中，具体延期到哪一天协会暂未确定，如果你是2020年考生之一，可以通过填写 免费预约短信提醒服务，届时官方公布后我们会及时通知2020年基金从业资格报名时间、考试时间，请及时预约。先来看看这些公式吧~
1.资产=负债+所有者权益收入-费用=利润
2.净现金流(NCF)公式：NCF=CFO+CFI+CFF
3.流动比率=流动资产÷流动负债
4.速动比率=(流动资产存货)÷流动负债
5.资产负债率=负债÷资产，资产负债率是使用频率最高的债务比率。
6.权益乘数(杠杆比率)=资产÷所有者权益=1÷(1-资产负债率)
负债权益比=负债÷所有者权益=资产负债率÷(1-资产负债率)
数值越大代表财务杠杆比率越高，负债越重。
7.利息倍数=EBIT÷利息，EBIT是息税前利润。
利息倍数衡量企业对于长期债务利息保障程度。资产负债率、权益乘数和负债权益比衡量的是对于长期债务的本金保障程度。
8.存货周转率=年销售成本÷年均存货
存货周转天数=365天÷存货周转率
9.应收账款周转率=销售收入÷年均应收账款
应收账款周转天数=365天÷应收账款周转率
10.总资产周转率=年销售收入÷年均总资产
总资产周转率越大，说明企业的销售能力越强，资产利用效率越高。
11.销售利润率=净利润÷销售收入
12.资产收益率=净利润÷总资产
13.净资产收益率(权益报酬率)=净利润÷所有者权益
14.FV=PV×(1+i)n，PV=FV÷(1+i)n
FV表示终值，即在第n年年末的货币终值；n表示年限；i表示年利率；PV表示本金或现值。
15.ir=in-P，式中：in为名义利率；ir为实际利率；P为通货膨胀率。
16.I=PV×i×t，式中：I为利息；PV为本金；i为年利率；t为计息时间。
17.单利终值的计算公式为：FV=PV×(1+i×t)
18.单利现值的计算公式为：PV=FV÷(1+i×t)≈FV×(1-i×t)
19.贴现因子dt=1÷(1+St)t，其中st为即期利率。
20.市净率(P/B)=每股价格÷每股净资产
21.市现率(P/CF)=每股价格÷每股现金流
22.市销率(P/S)=每股价格÷每股销售收入
23.零息债券估值法
V表示贴现债券的内在价值；M表示面值；r表示市场利率；t表示债券到期时间。
由于多数零息债券期限小于一年，因此上述贴现公式应简单调整为：
24.固定利率债券估值法
25.统一公债估值法
统一公债是一种没有到期日的特殊债券。
26.期望(均值)
27.方差与标准差----衡量他偏离期望值的程度
28.权证的价值：内在价值和时间价值
29.权益累证券投资的收益：风险资产期望收益率=无风险资产收益率+风险溢价
30.久期，麦考利久期，又称存续期
修正久期
31.各类期权的损益状态：
32.夏普比率
特雷诺比率
詹森
信息比率
33.下行风险标准差
34.认购费用和份额
净认购金额=认购金额/(1+认购费率)
认购费用=认购金额-净认购金额
认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额面值
35.折(溢)价率
折(溢)价率=(二级市场价格–基金份额净值)/基金份额净值×100%
=(二级市场价格/基金份额净值–1)×100%
36.持股集中度的计算公式
37.基金股票换手率
38.绝对收益率
持有区间所获得的收益，通常有两部分组成：资产回报和收入回报。
39.因送股，配股或派息而形成的剔除行为除权(息)
40.首期、到期资金结算额的计算
在质押式回购中：首期资金结算额=正回购方融入资金数额
在买断式回购中：首期资金结算额=(首期交易净价+首期结算日应计利息)×回购债券数量/100
在质押式回购中：到期资金结算额=首期资金结算额×(1+回购利率×实际占款天数/365)
在买断式回购中：到期资金结算额=(到期交易净价+到期结算日应计利息)×回购债券数量/100
以上是内容为2020年基金从业资格《证券投资基金基础知识》计算题必备公式40个，希望大家可以参考着复习，更多资料请点击文章下方“免费下载”学习。
-
基金从业高频考点速记手册拼团已拼4710团
-
《证券投资基金基础知识》易混淆考点汇总-易错题50个查看481.96KB 下载数 22
-
2025《私募股权投资基金》必考点100个查看988.55KB 下载数 22
-
2025《基金法律法规》记忆口诀查看624.76KB 下载数 18
最新资讯
- 2024年基金从业资格证考试资料2024-09-20
- 利用大纲备考2024年基金从业资格考试2024-08-19
- 基金从业资格证：如何高效备考并成功获取证书2024-07-31
- 可能会考！基金从业资格证考试内容真题考点：方差与标准差2024-06-27
- 24年11月基金从业资格考试备考资料：国内外投资者主要类型2024-06-12
- 2024年基金从业资格证备考攻略：法律法规考前必背句子2024-05-09
- 2024年5月份基金从业资格证需要考哪些科目？2024-05-03
- 2024年5月基金考前提分！基金从业考试科目一真题考点整理2024-04-30
- 2024基金从业资格证考试复习资料：《证券投资》场内证券交易场所-证券交易所2024-04-07
- 2024基金从业资格证考试复习资料：《证券投资》市场风险的类型2024-04-06
基金从业资格历年真题下载 更多
-
免费-2024年5月统考《私募股权投资》真题及答案264.22KB 下载数 515 查看
-
免费-2024年5月统考《证券投资基金》真题及答案309.03KB 下载数 504 查看
-
免费-2024年5月统考《基金法律法规》真题及答案447.54KB 下载数 603 查看
打卡人数
基金从业高频考点速记手册已拼4710团 拼团
-
《证券投资基金基础知识》易混淆考点汇总-易错题50个 481.96KB 下载数 22 查看
-
2025《私募股权投资基金》必考点100个 988.55KB 下载数 22 查看
-
2025《基金法律法规》记忆口诀 624.76KB 下载数 18 查看
京公网安备 11010802033350号
