2022年基金从业资格考试试题：《证券投资基金基础知识》

1、以下关于基金资产估值，表述正确的是()。

A.估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则

B.海外的基金多数不是每个交易日估值

C.对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值

D.我国的封闭式基金每周估值一次

参考答案：A

参考解析：A项说法正确，估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则。B项，海外的基金多数也是每个交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个月、每月估值一次；C项，当基金投资于交易不活跃的证券时，基金持有的证券要么没有交易价格，要么交易价格不可信，不能直接采用市场交易价格估值；D项，我国封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。

2、当利率上升时，国债价格会()。

A.上升

B.下降

C.不变

D.不确定

参考答案：B

参考解析：答案是B选项，当基金投资于股票市场时，上市公司的股价不但受其自身业绩、所属行业的影响，更会受到政府的经济政策、经济周期、利率水平等宏观因素的影响，从而使股票的价格表现出一种不确定性；而当基金投资于国债市场时，国债的价格也会随着利率的变动而大幅波动，当利率上升时，国债价格会下降。

3、当利率水平下降时，已发债券的市场价格一般将()。

A.下降

B.盘整

C.上升

D.不变

参考答案：C

参考解析：债券的价格与利率呈反向变动关系：利率上升时，债券价格下降；利率下降时，债券价格上升。

4、()可以预示市场对未来利率走势的期望，是中央银行制定和执行货币政策的参考工具。

A.即期利率

B.远期利率

C.贴现因子

D.到期利率

参考答案：B

参考解析：在现代金融分析中，远期利率有着非常广泛的应用。它们可以预示市场对未来利率走势的期望，一直是中央银行制定和执行货币政策的参考工具；即期利率是金融市场中的基本利率，常用表示，是指已设定到期日的零息票债券的到期收益率，它表示的是从现在(t=0)到时间t的收益。利率和本金都是在时间t支付的；贴现因子，也称折现系数、折现参数。它是将来的现金流量折算成现值的介于0-1之间的一个数。

5、收益率固定不变，通货膨胀率上升时，投资者面临()。

A.利率风险

B.汇率风险

C.购买力风险

D.政策风险

参考答案：C

参考解析：此题考的是市场风险当中的购买力风险的相关内容，答案是C选项，购买力风险指的是作为基金利润主要分配形式的现金，可能由于通货膨胀等因素的影响而导致购买力下降，降低基金实际收益，使投资者收益率降低的风险，又称为通货膨胀风险。通货膨胀是购买力风险出现的原因，使得资产总购买力发生变化，投资者的实际收益会随着通货膨胀的发生而下降，物价上涨投资者实际购买力就会下降。

6、()是可以通过分散化投资来降低的风险。

A.系统性风险

B.市场风险

C.政策风险

D.非系统性风险

参考答案：D

参考解析：系统性风险是指在一定程度上无法通过一定范围内的分散化投资来降低的风险。与之相对，非系统性风险则是可以通过分散化投资来降低的风险。

7、下列关于货币基金风险，说法错误的是()。

A.低风险和高流动性是货币市场基金的主要特征

B.货币市场基金财务杠杆的运用程度越低，风险越大

C.货币基金面临利率风险、购买力风险、信用风险、流动性风险

D.货币基金的风险较低并不意味着货币基金没有投资风险

参考答案：B

参考解析：B项错误，正确的应该是：一般情况下，货币市场基金财务杠杆的运用程度越高，其潜在的收益可能越高，但风险相应也越大。

8、Brinson方法较为直观、易理解，以下不属于基金收益与基准组合收益的差异归因的因素是()。

A.资产配置

B.行业选择

C.交叉效应

D.风险调整

参考答案：D

参考解析：选项D为本题答案，对于股票型基金，业内比较常用的业绩归因方法是Brinson方法。这种方法较为直观、易理解，它把基金收益与基准组合收益的差异归因于四个因素：资产配置、行业选择、证券选择以及交叉效应。

9、下列不属于利润表的主要构成部分的是()。

A.营业收入

B.盈余公积

C.费用

D.利润

参考答案：B

参考解析：利润表由三个主要部分构成。第一部分是营业收入；第二部分是与营业收入相关的生产性费用、销售费用和其他费用；第三部分是利润。

10、AIFMD规定私募股权投资基金收购公司()年内不允许通过分红、减持、赎回等形式进行资产转让。

A.2

B.3

C.5

D.10

参考答案：A

参考解析：AIFMD规定私募股权投资基金收购公司2年内不允许通过分红、减持、赎回等形式进行资产转让，进而阻止它们为短期持有资产而进行收购活动。

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