1999年期货从业资格考试考题及答案(二)

　　二、多项选择题(本题型共20题。从每题的备选答案中选出正确的多个答案，在答题卡相应位置上用2B铅笔填涂你认为正确的答案代码。答案写在试题册上无效。不答、错答、漏答均不得，分;答案正确的，每题得1分。本题型共20分)。

　　1.某股份公司(下称“A公司”)拟由B企业、C公司、D公司、E研究所和F企业共同发起设立，并发行股票及在证券交易所上市。A公司筹委会拟在公司董事会中设立独立董事。根据有关规定，下列选项中，不得在A公司担任独立董事的有：( )。

　　A.E研究所的所长　　　　　　　B.A公司总经理之子

　　C.参与《独立审计准则》起草工作的某大学教授　D.财政部财产评估司的处长

　　答案：A.B.D.

　　依据：《公司法》第五十八条《法规选编》(上册)第14页，《上市公司章程指引》第一百一十二条《法规选编》(下册)第27页。

　　2.根据有关规定，下列选项中，股份有限公司可以进行的投资活动有：(

　　A.设立全资子公司　　　　B.兼并某国有企业，并将其改制成为所属分公司

　　C.设立股份合作制企业　　D.受让某有限责任公司股权，并予以控股

　　答案：B.D.

　　依据：《公司登记管理若干问题的规定》第十四条《法规选编》(下册)第99页。

　　3.根据国家有关部门发布的关于上市公司资产评估确认工作的有关规定，下列选项中，必须报财政部确认资产评估结果的有：( )。

　　A.对中央直属的国有企业以实物资产收购上市公司股权而出具的资产评估结果

　　B，对地方直属的国有企业作为上市公司的股东以实物资产认购上市公司配售的胶份而出具的资产评估结果

　　C.对无主管部门的含有国有股的上市公司与其他上市公司合并而出具的资产评估结果

　　D.对中央直属的国有独资公司经批准发行可转换公司债券而出具的资产评估结果

　　答案：A.B.C.D.

　　依据：《关于上市公司资产评估确认工作的具体规定》一《法规选编》(下册)第141一142页。

　　4.根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，下列选项中，属于证券交易所职能的有：( )。

　　A.提供证券交易的场所和设施　　B.制定证券集中竞价交易规则

　　C.设立证券登记结算机构　　　　D.监督上市公司披露信息

　　答案：A，B.D.

　　依据：《证券法》第九十八条、第一百一十条、第一百一十三条、第一百四十六条、第一百四十九条《法规选编》(上册)第66页、第68页、第73页。

　　5.根据有关规定，证券交易所、证券登记结算机构的总经理离任时，交易所理事会可以聘请下列单位进行总经理离任审计：( )。

　　A.国家审计署　　　B.地方审计局

　　C.具有从事证券相关业务资格的会计师事务所　　D，国务院稽察特派员

　　答案：B.C.

　　依据：《证券交易所管理办法》第七十九条《法规选编》(下册)第358页。

　　6.根据有关规定，下列选项中，证券交易所应当就市场内证券成交情况编制的报表有：( )。

　　A.日报表　B.周报表　C.月报表　D.年报表

　　答案：A.B.c.D.

　　依据：《证券交易所管理办法》第三十二条《法规选编》(下册)第349页。

　　7.根据《中华人民共和国证券法》的规定，证券交易所应当从其收取的下列费用中提取一定比例的金额设立风险基金：( )。

　　A.交易费用　B.交易结算资金　C.会员费　D.席位费

　　答案：A.C.D.

　　依据：《证券法》第一百一十一条《法规选编》(上册)第68页。

　　8.根据《中华人民共和国证券法》的规定，国务院证券监督管理机构工作人员在查处违法行为时，有权采取下列措施：( )。

　　a.对有关证券交易记录、登记过户记录、财务会计资料及其他相关文件和资料予以封存

　　B.对有证据证明有转移或隐匿违法资金、证券迹象的，对其资金账户、证券账户予以冻结

　　C.要求当事人对其与被调查事件有关的事项作出说明

　　D.进入违法行为发生场所调查取证

　　答案：A.C.D.

　　依据：《证券法》第一百六十八条《法规选编》(上册)第77页。

　　9.根据《关于划分企业登记注册类型的规定》，下列选项中，不属于国有企业类型的有：( )。

　　A.由国有单位出资，并按《中华人民共和国企业法人登记管理条例>的规定登记注册为集体性质的某劳动服务厂

　　B.由国家纺织工业局直属管理，企业全部资产归国家所有，并按《中华人民共和国企业法人登记管理条例>的规定登记注册的某纺织机械厂

　　C.由某市国有资产管理公司单独投资，并按《中华人民共和国公司登记管理条例》的规定登记注册的某国有独资公司

　　D.由某国有独资公司控股，并按<中华人民共和国公司登记管理条例>的规定登记注册的某股份有限公司

　　答案：A.C.D.

　　依据：《关于划分企业登记注册类型的规定》第三条、第四条、第七条、第八条《法规选编》(下册)第92?/FONT>93页。

　　10.根据有关规定，下列选项中，哪些是应当在企业债券上市公告书中说明的事项：( )。

　　A.发行人的重大诉讼　　B.发行人近3年经审计的财务报表

　　C.重要合同　　　　　D.担保人的财务资料

　　答案：A.B.C.D.

　　依据：《关于规范企业债券在证券交易所上市交易等有关问题的通知》二(二)(七)《法规选编》(下册)第570页，《公开发行股票信息披露的内容与格式准则第七号上市公告书内容与格式》十一《法规选编》(下册)第296?/FONT>297页。

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　　11.根据证券投资基金税收方面的有关规定，下列涉及证券投资基金收入的项目中，属于不用交纳营业税的有：( )。

　　A.以发行基金方式募集的资金收入　　B.金融机构买卖基金的差价收入

　　C.个人买卖基金单位的差价收入　　　D.非金融机构买卖基金单位的差价收入

　　答案：A.C.D.

　　依据：《关于证券投资基金税收问题的通知》一《法规选编》(下册)第539页。

　　12.根据有关规定，投资者开设的基金账户，可以用于买卖下列品种：( )。

　　A.证券投资基金B.上市的金融债券C.上市的企业债券D.上市的国库券

　　答案：A.D.

　　依据：《关于做好证券投资基金试点工作有关问题的补充通知》一《法规选编》(下册)第521页。

　　13.根据《基金管理公司章程必备条款指引(试行)>的要求，基金管理公司不得从事的业务有：( )。

　　A.基金券的承销业务　　　B.国债的自营业务

　　C.用基金资产作抵押业务　D.资金拆借业务

　　答案：A.C.D.

　　依据：《基金管理公司章程必备条款指引(试行)》九(五)《法规选编》(下册)第511页。

　　14.根据《中华人民共和国证券法>的规定，下列选项中，属于证券登记结算机构履行的职能有：( )。

　　A.证券委托买卖的记录　B.证券的托管和过户

　　C.证券持有人名册登记　D.办理证券交易信息的查询

　　答案：B.C.

　　依据：《证券法》第一百四十八条《法规选编》(上册)第73页。

　　15.根据《中华人民共和国证券法》的规定，投资者通过其开户的证券公司买卖证券可以采取的委托方式有：( )。

　　A.限价委托　B.全权委托　C.市价委托　D.定价委托

　　答案：A.C.

　　依据：《证券法》第一百零四条《法规选编》(下册)第67页。

　　16.根据有关规定，对国有企业改革中涉及的划拨土地使用权，应当依法逐步实行有偿使用制。根据企业改革的不同形式和具体情况，可以分别采取的处理方式有：( )。

　　A.国有土地使用权出让　　　　B.国有土地租赁

　　C.国家以土地使用权作价出资　D.保留划拨用地

　　答案：A.B.C.D.

　　依据：《国有企业改革中划拨土地使用权管理暂行规定》第三条《法规选编》(上册)第438页。

　　17.根据破产法的有关规定，下列哪些选项中，属于破产债权的有：( )。

　　A. 有财产担保的债权　B.企业破产宣告前成立的无财产担保的债权

　　C.放弃优先受偿权的有财产担保的债权

　　D.应付给人民法院受理破产案件的费用

　　答案：B.C.

　　依据：《破产法》第三十条《法规选编》(上册)第156页。

　　18.根据股份有限公司国有股权管理的有关规定，下列何种情况下，进入股份有限公司的净资产折成的股份应界定为国有法人股：( )。

　　A.有权代表国家投资的机构直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司，进入股份公司的净资产累计高于原国有企业净资产50%的

　　B.有权代表国家投资的机构直接设立的国有企业以部分资产改建为股份公司的，其主营生产部分全部资产进入股份制企业

　　C.产权关系经过界定和确认的国有企业的全资子企业，以全部资产改建为股份公司

　　D.产权关系经过界定和确认的国有企业的控股子公司，以部分资产改建为股份公司

　　答案：B.C.D.

　　依据：《股份有限公司国有股权管理暂行办法》第八条《法规选编》(上册)第366?/FONT>367页。

　　19.根据《中华人民共和国证券法》的规定，下列哪类人员为知悉证券交易内幕信息的知情人员：( )。

　　A.发行股票公司的控股股东的高级管理人员

　　B.持有公司5%以上股份的股东

　　C.证券监督管理机构工作人员

　　D.参与证券上市交易有关业务活动的中介机构工作人员

　　答案：A.B.C.D.

　　依据：《证券法》第六十八条《法规选编》(上册)第60页。

　　20.根据国有资产产权登记的有关规定，下列哪类企业应当由国有股股权持有单位或委托企业按规定申办企业国有资产产权登记：( )。

　　A.占有、使用国有资产的集体企业　B.国有独资公司

　　C.股份有限公司　　　　D.中外合资经营企业

　　答案：C.D.

　　依据：《企业国有资产产权登记管理办法实施细则》第二条《法规选编》(上册)第388页

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