当前位置:
首页
>
中级会计职称
>
财务管理
>
第三章-某企业现着手编制20×3年6月份的现金收支计划
某企业现着手编制20×3年6月份的现金收支计划。预计20×3年6月月初现金余额为8000元;月初应收账款4000元,预计月内可收回80%;本月销货50000元,预计月内收款比例为50%;本月采购材料8000元,预计月内付款70%;月初应付账款余额5000元需在月内全部付清;月内以现金支付工资8400元;本月制造费用等间接费用付现16000元;其他经营性现金支出900元;购买设备支付现金10000元。企业现金不足时,可向银行借款,借款月利率为10%,银行要求借款金额为1000元的倍数;且补偿性余额比率为10%,现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于5000元。
要求:
(1)计算经营现金收入。
(2)计算经营现金支出。
(3)计算现金余缺。
(4)确定是否需要向银行借款?如果需要向银行借款,请计算借款的金额以及借款的实际利率。
(5)确定现金月末余额(包括补偿性余额存款)。
查看答案
下载快题库,随时随地刷题
碎片时间巩固知识点
获取验证码
立即注册
可进入学习中心查看新用户注册赠礼
微信扫码一键登录
微信扫码安全登录
可进入学习中心查看新用户注册赠礼
扫描即表示同意《网站注册协议》