2023年证券从业资格常考多选题及参考答案解析：现代公司的主要类型

试题答案在题后，PDF版可以点击下方资料下载按钮下载。证券从业资格考试的备考离不开学习和做题的配合，多关注知识点的同时，也要配合模拟题和真题进行练习巩固。

1.有权对存放在本机构的客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的动用情况进行监督的机构有( )。

A.指定商业银行

B.证券登记结算机构

C.资产托管机构

D.证券交易所

2.( )是现代公司的主要类型。

A.有限责任公司

B.两合公司

C.无限责任公司

D.股份有限公司

3.除一、二级市场区分之外，证券市场的层次性还体现为( )。

A.区域分布

B.覆盖公司类型

C.上市交易制度

D.品种结构的多样性

4.有价证券的特征包括( )等方面。

A.期限性

B.风险性

C.收益性

D.流动性

5.证券具有流通性，又称为变现性。证券的流通是通过( )来实现。

A.承兑

B.贴现

C.交易

D.继承

6.证券是指( )。

A.各类记载并代表一定权利的法律凭证

B.各类证明持有者权利和义务的凭证

C.用以证明或设定权利而做成的书面凭证

D.用以证明持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益的凭证

7.商品证券是证明持有人有商品所有权或使用权的凭证，取得了这种证券就等于取得这种商品的所有权。下面属于商品证券的有( )。

A.提货单

B.运货单

C.仓库栈单

D.存款单

8.合格境外机构投资者在经批准的投资额度内，可以投资的人民币金融工具有( )。

A.在证券交易所挂牌交易的股票

B.在证券交易所挂牌交易的债券

C.证券投资基金

D.在证券交易所挂牌交易的权证

9.《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》(即“国九条”) 的内容包括( )。

A.指导思想和任务

B.发展资本市场的意义

C.健全市场体系，丰富品种

D.提高上市公司质量，促进规范动作

10.有关虚拟资本定义的描述，正确的是( )。

A.是独立于实际资本之外的一种资本存在形式，其本身不能在生产过程中发挥作用

B.是指以有价证券形式存在，并能给持有者带来一定收益的资本

C.虚拟资本是有价证券的一种形式

D.虚拟资本的价格总额并不等于所代表的真实资本的账面价格，甚至与真实资本的重置价格也不一定相等，其变化并不完全反映实际资本额的变化

11.关于股权分置改革，下列说法正确的是( )。

A.2005年起，由中国证监会牵头，多部门协同，遵循“统一组织、分散决策”的工作原则与“试点先行、协调推进、分步解决”的操作思路，启动了针对股权分置问题的改革

B.在改革中，非流通股股东与流通股股东之间采取对价的方式平衡相互利益，非流通股股东向流通股股东让渡一部分其股份上市流通带来的收益

C.对价的确定，证监会有统一的标准，以充分保护流通股股东的利益

D.改革方案须经参加表决的股东所持表决权的1/2以上通过，保证了在各参与主体博弈中广大中小投资者的利益得到充分保护

12.从功能上看，金融创新品种包括( )等。

A.能源风险管理工具

B.天气衍生金融产品

C.政治风险管理工具

D.结构化票据

13.财政政策是政府的重要宏观经济政策，其对股票价格的影响表现在( )。

A.通过扩大财政赤字、发行国债筹集资金，增加财政支出，刺激经济

发展

B.通过调节税率影响企业利润和股息

C.干预资本市场各类交易适用的税率

D.国债发行量会改变证券市场的证券供应和资金需求，从而间接影响

股票价格

14.目前，在我国代办股份转让系统挂牌的公司是( )。

A.原STAQ、BET系统挂牌公司

B.沪、深证券交易所退市公司

C.非上市股份有限公司，目前主要是中关村科技园区高科技公司

D.沪、深证券交易所上市公司

15.基金份额持有人的基本权利包括( )。

A.对基金收益的享有权

B.对基金份额的转让权

C.在一定程度上对基金经营决策的参与权

D.负责基金发起设立与经营管理的专业性机构

16.下列事项中，可以用于分析公司经营状况因素的是( )。

A.公司的竞争力

B.公司财务状况

C.公司治理水平

D.公司改组或合并

17.从外汇风险产生的领域分析，其大致可分为( )。

A.商业性汇率风险

B.金融性汇率风险

C.全球性汇率风险

D.区域性汇率风险

18.下列属于金融互换的是( )。

A.货币互换

B.利率互换

C.股权互换

D.信用互换

19.我国股份有限公司首次公开发行股票采取( )相结合的方式。

A.对公众投资者上网发行

B.对机构投资者配售

C.定向发行

D.招标发行

20.下列关于外资股的表述，正确的有( )。

A.外资股的发行对象限于外国和我国香港、澳门地区投资者

B.境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成

C.B股以人民币标明面值

D.境外上市外资股采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购

参考答案与解析

1.【答案详解】ABD。《证券公司监督管理条例》第六十二条第一款规定，指定商业银行、资产托管机构和证券登记结算机构应当对存放在本机构的客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的动用情况进行监督，并按照规定定期向国务院证券监督管理机构报送客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的存管或者动用情况的有关数据。

2.【答案详解】AD。现代股份制公司主要采取股份有限公司和有限责任公司两种形式，其中，只有股份有限公司才能发行股票。

3.【答案详解】ABC。D选项品种结构是依有价证券的品种而形成的结构关系，其结构关系的构成主要有股票市场、债券市场、基金市场、衍生品市场等。不同品种结构之间是平行的关系，不体现层次性。

4.【答案详解】ABCD。有价证券的特征包括：①收益性;②流动性;③风险性;④期限性。

5.【答案详解】ABC。证券的流通是通过承兑、贴现、交易来实现的。

6.【答案详解】ACD。从广义上讲，证券是指各类记载并代表一定权利的法律凭证。从一般意义上来说，证券是指用以证明或设定权利所做成的书面凭证，它表明证券持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益，或证明其曾经发生过的行为。

7.【答案详解】ABC。商品证券作为某种商品物权的凭证，其拥有者对该证券上所载明的商品享有合法权利。提货单、仓库栈单、运货单等就属于商品证券。商品证券实质是特定商品的等价物。

8.【答案详解】ABCD。按照《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》的规定，合格境外机构投资者在经批准的投资额度内，可以投资于中国证监会批准的人民币金融工具，具体包括在证券交易所挂牌交易的股票、在证券交易所挂牌交易的债券、证券投资基金、在证券交易所挂牌交易的权证，以及中国证监会允许的其他金融工具。

9.【答案详解】ABCD。“国九条”的主要内容包括：①充分认识大力发展资本市场的重要意义;②推进资本市场改革开放和稳定发展的指导思想和任务;③进一步完善相关政策，促进资本市场稳定发展;④健全资本市场体系，丰富证券投资品种;⑤进一步提高上市公司质量，推进上市公司规范运作;⑥促进资本市场中介服务机构规范发展，提高执业水平;⑦加强法制和诚信建设，提高资本市场监管水平;⑧加强协调配合，防范和化解市场风险;⑨认真总结经验，积极稳妥地推进对外开放。

10.【答案详解】ABD。C选项应改为：有价证券是虚拟资本的一种形式。

11.【答案详解】AB。对价的确定既没有以行政指令的方式，也没有统一的标准，而是由上市公司相关股东在平等协商、诚信互谅、自主决策的基础上采取市场化的方式确定，所以C选项错误;改革方案须经参加表决的股东所持表决权的2/3以上和参加表决的流通股股东所持表决权的2/3以上同时通过，保证了在各参与主体博弈中广大中小投资者的利益得到充分保护，所以D选项错误。

12.【答案详解】ABC。在新的金融理论和金融技术的支持下，有关产品、组织、监管等方面的发展千变万化、日新月异。从功能上看，天气衍生金融产品、能源风险管理工具、巨灾衍生产品、政治风险管理工具、信贷衍生品层出不穷;在有组织的金融市场中，结构化票据、交易所交易基金(ETF)、各类权证、证券化资产、混合型金融工具和新型衍生合约不断上市交易。

13.【答案详解】ABCD。财政政策对股票价格的影响有四个方面：①扩大财政赤字、发行国债筹集资金，增加财政支出，或是通过增加财政盈余或降低赤字，减少财政支出，改变企业生产的外部环境，进而影响企业利润水平和股息派发;②通过调节税率影响企业利润和股息;③干预资本市场各类交易适用的税率;④国债发行量会改变证券市场的证券供应和资金需求，从而间接影响股票价格。

14.【答案详解】ABC。目前，在我国代办股份转让系统挂牌的公司大致可分为两类：一类是原STAQ、BET系统挂牌公司和沪、深证券交易所退市公司，这类公司按其资质和信息披露履行情况，其股票采取每周集合竞价1次、3次或5次的方式进行转让;另一类是非上市股份有限公司的股份报价转让，目前主要是中关村科技园区高科技公司，其股票转让主要采取协商配对的方式进行成交。

15.【答案详解】ABC。D选项负责基金发起设立与经营管理的专业性机构属于基金管理人的权利。

16.【答案详解】ABCD。股份公司的经营现状和未来发展是股票价格的基石。从理论上分析，公司经营状况与股票价格正相关，公司经营状况好，股价上升;反之，股价下跌。公司经营状况的好坏，可以从以下各项来分析：①公司治理水平与管理层质量;②公司竞争力;③财务状况;④公司改组或合并。

17.【答案详解】AB。外汇风险是指因外汇市场变动引起汇率的变动，致使以外币计价的资产上涨或者下降的可能性。从其产生的领域分析，外汇风险大致可分为商业性汇率风险和金融性汇率风险两大类。

18.【答案详解】ABCD。金融互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易，可分为货币互换、利率互换、股权互换、信用互换等类别。

19.【答案详解】AB。本题是对《证券发行与承销管理办法》的相关规定的考查。C、D两项是债券的发行方式。

20.【答案详解】BCD。外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。

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