2013证券从业《证券发行与承销》押题测试卷十(多选)

　　二、多项选择题

　　1.股份有限公司的设立可以采取的设立方式包括(　　)。

　　A.发起设立

　　B.向特定对象募集设立

　　C.公开募集设立

　　D.社会募集设立

　　2.下列关于股份的设置的原则说法中，正确的有(　　)。

　　A.可订立书面或口头协定

　　B.出质后不得转让

　　C.但经出质人和质权人同意的可转让

　　D.公司可接受本公司的股票作为质押权的标的

　　3.董事违反上述(　　)规定所得收入应当归公司所有。

　　A.不得挪用公司资金

　　B.不得擅自披露公司秘密

　　C.不得接受他人与公司交易的佣金，归为己有

　　D.不得利用职务收受贿赂或其他非法收入

　　4.股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得价款不可以列入公司的有(　　)。

　　A.资本公积金

　　B.留存收益

　　C.未分配利润

　　D.任意公积金

　　5.公开发行证券的，报备承销总结报告并提供的文件有(　　)。

　　A.募集说明书单行本

　　B.承销协议及承销团协议

　　C.律师鉴证意见

　　D.会计师事务所验资报告

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　　6.下列关于信息披露的事务管理的说法中，正确的是(　　)。

　　A.上市公司信息披露事务管理制度应当经股东大会审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案

　　B.上市公司在履行信息披露义务时，应当指派董事会秘书、证券事务代表或者代行董事会秘书职责的人员负责与交易所联系，办理信息披露与股权管理事务

　　C.中国证监会依法对信息披露文件及公告的情况、信息披露事务管理活动进行监督，对上市公司控股股东、实际控制人和信息披露义务人的行为进行监督

　　D.信息披露义务人未在规定期限内履行信息披露义务，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，中国证监会按照《证券法》第一百九十三条予以处罚

　　7.下列关于盈利预测的披露说法中，错误的是(　　)。

　　A.发行人披露盈利预测报告的，应声明：“本公司盈利预测报告是管理层在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用”。

　　B.发行人披露的盈利预测报告应包括盈利预测表及其说明

　　C.盈利预测表的格式应与资产负债表一致

　　D.需要编制合并财务报表的发行人，只需编制合并盈利预测表

　　8.上市公告书不必加盖(　　)的公章。

　　A.董事

　　B.监事

　　C.高级管理人员

　　D.发行人

　　9.下列有关申请文件的形式要求的说法中，正确的是(　　)。

　　A.发行人和保荐人报送发行申请文件，初次应提交原件1份，复印件2份

　　B.纳入发行申请文件原件的文件，均应为原始文本。发行人不能提供有关文件的原始文本的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原始文件一致

　　C.发行申请文件的纸张应采用幅面为标准A.4纸张规格，且单面印刷

　　D.申请文件的封面和侧面应标明“×××公司配股/增发/可转换公司债券/分离交易的可转换公司债券申请文件”字样

　　10.下列关于定价增发操作流程的说法中，正确的是(　　)。

　　A.T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见

　　B.T-1 日，进行网上路演。如果向原股东进行配售，T-1 日为股权登记日

　　C.T日，网上网下申购日

　　D.T+1日，主承销商联系会计师事务所进行网下申购定金验资

　　解读

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　　11.关于上市公司增发股票的信息披露，当采取网下、网上同时定价发行方式时，需要披露的文件有(　　)。

　　A.T-4 日，刊登招股意向书及网上、网下发行公告、网上路演公告

　　B.T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报

　　C.T日，刊登公开增发提示性公告

　　D.T+3日，刊登网下发行结果公告

　　12.下列关于可转换公司债券价值的说法中，正确的是(　　)。

　　A.可转换公司债券实质上是一种由普通债权和股票期权两个基本工具构成的复合融资工具，因此可转换公司债券的价值可以近似地看作是普通债券与股票期权的组合体

　　B.由于可转换公司债券的持有者可以按照债券上约定的转股价格在转股期内行使转股权利，这实际上相当于以转股价格为期权执行价格的美式买权，一旦市场价格高于期权执行价格，债券持有者就可以行使美式买权，从而获利

　　C.赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时就无条件出售给发行人的张美式买权

　　D.回售条款相当于债券持有人同时拥有发行人出售的1张美式卖权

　　13.下列关于银行间债券市场发行国债的分销说法中，正确的是(　　)。

　　A.在债券分销期间，承销人应按照债券发行办法的规定办理债券分销手续，并与分销认购人签订分销认购协议。分销认购人应是全国银行间债券市场参与者，并已在国债登记结算公司开立债券托管账户

　　B.由承销人根据与分销认购人签订协议所确定的分销价格和数量，填制债券发行分销过户指令一览表，加盖预留印章、填写分销密押后传真至国债登记结算公司，同时将原件寄至国债登记结算公司

　　C.国债登记结算公司利用中央债券簿记系统中的交易过户功能，办理承销商与分销认购人之间的分销债券过户

　　D.在发行过程中，承销人的分销总额以其承销总额为限。如发生超卖，国债登记结算公司将不予办理过户，并书面报中国人民银行和发行人

　　14.根据《公司债券发行试点办法》第二十七条规定，下列属于应当召开债券持有人会议情况的是(　　)。

　　A.拟变更债券募集说明书的约定

　　B.拟变更债券受托管理人

　　C.公司不能按期支付本息

　　D.公司减资、合并、分立、解散或者申请破产

　　15.下列关于信贷资产证券化业务的参与者的说法中，正确的是(　　)。

　　A.特定目的信托受托机构是指在信贷资产证券化过程中，因承诺信托而负责管理特定目的信托财产并发行资产支持证券的机构

　　B.银行业金融机构作为信贷资产证券化发起机构，通过设立特定目的信托转让信贷资产，最近3年内应没有从事信贷资产证券化业务的不良记录

　　C.发起机构应在全国性媒体上发布公告，把通过设立特定目的信托转让信贷资产的事项告知相关权利人。

　　D.发起机构应当确保受托机构在资产支持证券发行说明书的显著位置提示投资机构：资产支持证券代表发起机构的负债，资产支持证券投资机构的追索权仅限于信托财产。

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　　16.下列关于国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备的条件中，不正确的是(　　)。

　　A.财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为A.级以上

　　B.所募集资金用于向中国境内的建设项目提供短期贷款，不得提供股本资金

　　C.投资项目符合中国国家产业政策、利用外资政策和固定资产投资管理规定

　　D.主权外债项目应列入相关国外贷款规划

　　17.下列属于中国证监会关于企业申请境外上市要求的是(　　)。

　　A.符合我国有关境外上市的法律、法规和规则

　　B.筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定

　　C.有增长潜力，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于5 000万美元

　　D.上市后分红派息有可靠的外汇来源，符合国家外汇管理的有关规定

　　18.下列关于国际推介的说法中，正确的是(　　)。

　　A.国际推介的目的是查明长期投资者的需求情况，保证重点销售

　　B.国际推介的目的是利用销售计划，形成投资者之间的竞争

　　C.国际推介的对象主要是个人投资者和机构投资者

　　D.国际推介的内容包括散发或送达配售信息备忘录和招股文件、发行人及相关专业机构的宣讲推介

　　19.我国《公司法》关于设立股份有限公司的条件包括(　　)。

　　A.发起人符合法定人数

　　B.发起人认缴和社会公开募集的股本达到法定资本最低限额

　　C.发起人制定公司章程

　　D.有固定的生产经营场所

　　20.不宜作为股份有限公司的发起人的是(　　)。

　　A.工会

　　B.自然人

　　C.国家拨款的大学

　　D.法人

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　　21.股份有限公司减少资本的公式主要有(　　)。

　　A.减少股份数额

　　B.减少每股面值

　　C.同时减少股份数额和每股面值

　　D.增加股份数额

　　22.关于股份含义下列说法中，正确的是(　　)。

　　A.股份是股份有限公司资本的构成成分

　　B.股份代表了股东的权利与义务

　　C.可以通过资产评估的形式表现其价值

　　D.可以通过股票价格的形式表现其价值

　　23.下列各项中，属于股东大会职权的是(　　)。

　　A.制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案

　　B.选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项

　　C.修改公司章程

　　D.审议代表公司发行在外有表决权股份总数的10%以上的股东的提案

　　24.董事会有聘任或者解聘(　　)的权利。

　　A.总经理秘书

　　B.公司经理

　　C.董事会秘书

　　D.监事会成员

　　25.上市公司设董事会秘书，负责(　　)事宜。

　　A.公司股东大会的筹备

　　B.董事会会议的筹备

　　C.文件保管

　　D.公司股东资料的管理，办理信息披露事务

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　　26.关于公司聘用承办公司审计业务的会计师事务所，下列说法中，正确的是(　　)。

　　A.公司聘用承办公司审计业务的会计师事务所，依照公司章程的规定，由股东大会决定

　　B.董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所

　　C.公司聘用取得“从事证券相关业务资格”的会计师事务所进行会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期1年，不能续聘

　　D.公司应当向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报

　　27.中国证监会对证券公司承销业务的现场检查包括(　　)。

　　A.机构、制度的检查

　　B.年度报告的检查

　　C.业务的检查

　　D.人员的检查

　　28.企业股份制改组的目的为(　　)。

　　A.建立规范的公司治理结构

　　B.筹集资金

　　C.确立法人财产权

　　D.建立国有产权

　　29.股份制改制的法律审查的内容包括(　　)。

　　A.发起人资格及发起协议的合法性

　　B.发起人投资行为和资产状况的合法性

　　C.无形资产权利的有效性和处理的合法性

　　D.原企业重大变更的合法性和有效性

　　30.企业在改组为上市公司时，对承担社会职能的非经营性资产可以进行的处理模式包括(　　)。

　　A.将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产留在原企业

　　B.将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产组建为新的第三产业服务性单位，该部分由国有股持股单位所分得的红利予以全部或部分地支持，使其生存和发展

　　C.完全分离经营性资产和非经营性资产，公司的社会职能分别由保险公司、教育系统、医疗系统等社会公共服务系统承担，其他非经营性资产以变卖、拍卖、赠与等方式处置

　　D.部分分离经营性资产和非经营性资产，公司继续承担部分社会职能

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　　31.证券发行上市后，保荐机构持续督导的内容有(　　)。

　　A.督导发行人有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度

　　B.督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见

　　C.督导发行人履行信息披露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件

　　D.持续关注发行人募集资金的使用、投资项目的实施、为他人提供担保等承诺事项

　　32.股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件包括(　　)。

　　A.股票经中国证监会批准已向社会公开发行

　　B.公司股本总额不少于人民币8 000万元

　　C.开业时间在3年以上，最近3年连续盈利

　　D.公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记录

　　33.发行人在持续督导期间出现有关(　　)情形的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理相关保荐代表人具体负责的推荐;1个自然年度内发生下述事项两次以上前款情形且排名前10位的，中国证监会自确认之13起12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，已受理的责令保荐机构更换保荐代表人。

　　A.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符

　　B.证券上市当年主营业务利润比上年下滑50%以上

　　C.证券上市之日起12个月内大股东或者实际控制人发生变更

　　D.首次公开发行股票之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组

　　34.发行人在持续督导期间出现有关(　　)情形的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理相关保荐代表人具体负责的推荐，1个自然年度内发生下述事项两次以上且排名前10位，中国证监会自确认之日起6个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，已受理的责令保荐机构更换保荐代表人。

　　A.实际盈利低于盈利预测达20%以上

　　B.关联交易显失公允或程序违规，涉及金额超过前一年年末经审计净资产5 V00，或者影响损益超过前一年经审计净利润10%

　　C.大股东、实际控制人或其他关联方违规占用发行人资源，涉及金额超过前一年年末经审计净资产5‰，或者影响损益超过前一年经审计净利润10%

　　D.违规为他人提供担保涉及金额超过前一年年末经审计净资产10%，或者影响损益超过前一年经审计净利润10%

　　35.主承销商于T+2 日7：00前将确定的配售结果数据通过PROP发送至登记结算平台，下列属于配售结果数据内容的是(　　)。

　　A.发行价格

　　B.获配股数

　　C.配售额

　　D.证券账户

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　　36.下列各项中，属于向参与网下配售股票的配售对象是(　　)。

　　A.经批准募集的证券投资基金

　　B.全国社会保障基金;证券公司证券自营账户

　　C.经批准设立的证券公司集合资产管理计划;信托投资公司证券自营账户

　　D.信托投资公司设立并已向相关监管部门履行报告程序的集合信托计划;财务公司证券自营账户

　　37.下列各项中，属于首次公开发行股票的信息披露文件主要包括的内容有(　　)。

　　A.招股说明书及其附录和备查文件

　　B.招股说明书摘要

　　C.发行公告

　　D.上市公告书

　　38.下列关于招股说明书中应披露的董事、监事、高级管理人员与核心技术人员情况的说法中，正确的是(　　)。

　　A.发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况

　　B.发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近1年从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等

　　C.发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。没有兼职的，应予以声明

　　D.发行人应列表披露董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属以任何方式直接或间接持有发行人股份的情况，并应列出持有人姓名，近3年所持股份的增减变动以及所持股份的质押或冻结情况

　　39.下列各项中，属于财务会计信息中需要披露的内容有(　　)。

　　A.报表披露

　　B.审计意见披露

　　C.会计政策和会计估计披露13.收购兼并信息披露

　　40.在《上市公告书》中，发行人应披露股票首次公开发行后至上市公告书公告前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项，主要包括(　　)。

　　A.主要投入、产出物供求及价格的重大变化

　　B.发行人住所的变更

　　C.律师事务所的变动

　　D.发生新的重大负债或重大债项发生变化

　　解读