2013银行从业资格风险管理考前预测试题(3):多选题

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　　二、多选题(本大题40小题.每题1.0分，共40.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。)

　　第1题

　　风险管理中单一客户风险的财务指标有( )。

　　A 赢利能力指标

　　B 增长能力指标

　　C 偿债能力指标

　　D 管理能力指标

　　E 营运能力指标

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]风险管理中单一客户风险的财务指标包括：(1)偿债能力指标。(2)赢利能力指标。(3)营运能力指标。(4)增长能力指标。

　　第2题

　　风险计量/评估是( )得以有效实施的重要基础。

　　A 经济资本配置

　　B 资源合理分配

　　C 全面风险管理

　　D 资本监管

　　E 经营风险控制

　　【正确答案】：A,C,D

　　[答案解析]风险计量/评估是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的重要基础。商业银行能够有效运用计量模型来正确评价自身的风险一收益水平，被认为是商业银行长期发展的一项核心竞争优势。

　　第3题

　　在商业银行的风险管理实践中，正态分布可以应用于( )。

　　A 控制风险量化

　　B 市场风险量化

　　C 信用风险量化

　　D 管理风险量化

　　E 操作风险量化

　　【正确答案】：B,C,E

　　[答案解析]在商业银行的风险管理实践中，正态分布广泛应用于市场风险量化，经过修正后也可用于信用风险和操作风险量化。

　　第4题

　　信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了( )等主要发展阶段。

　　A 老师判断法

　　B 系统判断法

　　C 科学计算法

　　D 违约概率模型

　　E 信用评分模型

　　【正确答案】：A,D,E

　　[答案解析]信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了从老师判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。

　　第5题

　　商业银行操作风险的外部事件包括( )。

　　A 洗钱

　　B 走私

　　C 监管规定

　　D 业务外包

　　E 贿赂/回扣

　　【正确答案】：A,C,D

　　[答案解析]商业银行操作风险的外部事件包括：外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁。B选项和E选项属于人员因素。

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　　第6题

　　正态分布曲线具有( )等性质。

　　A 若固定σ，随μ值小同，曲线位置不同，故也称μ为位置参数

　　B

　　关于x=μ对称，在x=μ处曲线最高，在x=μ±σ2处各有一个拐点

　　C 整个曲线下面积为1

　　D 正态随机变量X落在距均值2.5倍标准差范围内的概率为：P(μ-2.5σ

　　E 若固定μ，随σ值不同，曲线肥瘦不同，故也称σ为形状参数

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]正态分布曲线具有如下重要性质：(1)关于x=μ对称，在x=μ处曲线最高，在x=μ±σ2处各有一个拐点。(2)若固定σ，随μ 值不同，曲线位置不同，故也称μ为位置参数。(3)若固定μ，随σ值不同，曲线肥瘦不同，故也称σ为形状参数。(4)整个曲线下面积为1。(5)正态随机变量X落在距均值1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率如下：P(μ-σ

　　第7题

　　商业银行对抵押担保应重点关注( )事项。

　　A 抵押物登记

　　B 抵押权的实现

　　C 抵押物的所有权转移

　　D 抵押合同应详细记载的内容

　　E 可以作为抵押品的财产范围及种类

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]商业银行对抵押担保应重点关注以下事项：(1)可以作为抵押品的财产范围及种类。(2)抵押合同应详细记载：被担保的主债权种类、数额;债务的期限;抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属;抵押担保的范围;当事人认为需要约定的其他事项等。(3)抵押物的所有权转移。(4)抵押物登记。(5)抵押权的实现。

　　第8题

　　商业银行压力测试应至少包括( )。

　　A 收益率曲线的斜率和形状发生变化

　　B 参数失效或参数设定不正确

　　C 利率总水平的突发性变动

　　D 主要金融市场流动性变化和市场利率波动性变化

　　E 主要市场利率之间关系的变动

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]商业银行压力测试应至少包括：(1)利率总水平的突发性变动。(2)主要市场利率之间关系的变动。(3)收益率曲线的斜率和形状发生变化。(4)主要金融市场流动性变化和市场利率波动性变化。(5)关键业务假定不适用。(6)参数失效或参数设定不正确。

　　第9题

　　在《巴塞尔新资本协议》中对于操作风险，商业银行采用( )计算方法。

　　A 标准法

　　B 内部模型法

　　C 内部评级高级法

　　D 高级计量法

　　E 基本指标法

　　【正确答案】：A,D,E

　　[答案解析]在《巴塞尔新资本协议》中对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：(1)对于信用风险资产，商业银行可以采用标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算。(2)对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算。(3)对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。

　　第10题

　　商业银行战略风险管理的益处主要有( )。

　　A 对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失

　　B 吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力

　　C 避免因赢利能力出现大幅波动而导致的流动性风险

　　D 优化经济资本配置，并降低资本使用成本

　　E 强化内部控制系统和流程

　　【正确答案】：A,C,D,E

　　[答案解析]商业银行战略风险管理的诸多益处：(1)比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件。(2)全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会。(3)对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失。(4)避免因赢利能力出现大幅波动而导致的流动性风险。(5)优化经济资本配置，并降低资本使用成本。(6)强化内部控制系统和流程。(7)避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件。

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　　第11题

　　商业银行应当根据主要财务比率/手旨标来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，内容包括( )。

　　A 流动比率

　　B 营运能力比率

　　C 杠杆比率

　　D 效率比率

　　E 赢利能力比率

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]商业银行应当根据主要财务比率/指标来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，内容包括：(1)赢利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。(2)效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。 (3)杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。(4)流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。

　　第12题

　　风险价值历史模拟计算法的缺点包括( )。

　　A 风险计量的结果受制于历史周期的长度

　　B 在计量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重

　　C 如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果

　　D 风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险计量，将低估突发性的收益率波动

　　E 以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强

　　【正确答案】：A,B,D,E

　　[答案解析]风险价值历史模拟计算法的缺点包括：(1)风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险计量，将低估突发性的收益率波动。 (2)风险计量的结果受制于历史周期的长度。(3)以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强。(4)在计量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重。

　　第13题

　　我国商业银行公司治理的要求主要包括( )。

　　A 建立、健全以董事会为核心的监督机制

　　B 建立完善的信息报告和信息披露制度

　　C 建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

　　D 明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务

　　E 完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序

　　【正确答案】：B,C,D,E

　　[答案解析]我国商业银行公司治理的要求，主要内容包括：(1)完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序。(2)明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务。(3)建立、健全以监事会为核心的监督机制。(4)建立完善的信息报告和信息披露制度。(5)建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。

　　第14题

　　内部操作风险损失事件资料包括( )。

　　A 损失事件分类

　　B 发生时间

　　C 损失事件的类型

　　D 潜在损失的相关要素

　　E 挽救措施

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]内部操作风险损失事件资料包括操作风险损失事件发生后可以标志、计量和描述该风险事件的各项数据信息，如风险损失事件发生的部门、部门所有人、归属的法律实体、风险事件描述、损失事件的类型、损失事件分类、原因分类、发生时间、发现时间、结束时间、潜在损失的相关要素、潜在挽回的相关要素、财务影响的相关要素、声誉影响的相关要素等。

　　第15题

　　风险管理与商业银行经营的关系主要体现在( )等方面。

　　A 风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式

　　B 承担和管理风险是商业银行的基本职能

　　C 健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值

　　D 风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力

　　E 风险管理能够为商业银行风险定价提供依据

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：(1)承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。(2)风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变。(3)风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。(4)健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。(5)风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。

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　　第16题

　　商业银行信息具体披露的内容和要求可按( )来确定。

　　A 安全性

　　B 全面性

　　C 流动性

　　D 效益性

　　E 及时性

　　【正确答案】：A,C,D

　　[答案解析]商业银行具体披露的内容和要求可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。

　　第17题

　　影响商业银行流动性需求的因素有( )。

　　A 流动性比率

　　B 现金头寸指标

　　C 贷款平均额

　　D 核心存款平均额

　　E 流动性资产

　　【正确答案】：C,D,E

　　第18题

　　合格抵(质)押品的认定要求主要有( )。

　　A 须经国家有关部门批准或者办理登记的，应按规定办理相应手续

　　B 权属清晰，且抵(质)押品设定具有相应的法律文件

　　C 在债务人违约或无力偿还债务时，银行能够及时对抵(质)押品进行清算或处置

　　D 存在有效处置抵(质)押品的流动性强的市场，并且可以得到合理的抵(质)押品的市场价格

　　E 抵(质)押品是《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》规定可以接受的财产或权利

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]押品的认定要求有：(1)抵(质)押品应是《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》规定可以接受的财产或权利。(2) 权属清晰，且抵(质)押品设定具有相应的法律文件。(3)满足抵(质)押品可执行的必要条件;须经国家有关主管部门批准或者办理登记的，应按规定办理相应手续。(4)存在有效处置抵(质)押品的流动性强的市场，并且可以得到合理的抵(质)押品的市场价格。(5)在债务人违约、无力偿还、破产或发生其他借款合同约定的信用事件时，银行能够及时地对债务人的抵(质)押品进行清算或处置。

　　第19题

　　商业银行时刻面临风险，其资本所肩负的责任和作用比一般企业重要体现在( )。

　　A 吸收和消化损失

　　B 资本为商业银行提供融资

　　C 为风险管理提供最根本的驱动力

　　D 限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性

　　E 市场信心是影响商业银行安全性和流动性的直接因素，对商业银行信心的丧失，将直接导致商业银行流动性危机甚至市场崩溃

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：(1)资本为商业银行提供融资。(2)吸收和消化损失。(3)限制业务过度扩张和风险承担，增强银行系统的稳定性。(4)市场信心是影响商业银行安全性和流动性的直接因素，对商业银行信心的丧失，将直接导致商业银行流动性危机甚至市场崩溃。(5)为风险管理提供最根本的驱动力。

　　第20题

　　信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点外，还呈现出( )的特点。

　　A 灵活性

　　B 交易性

　　C 稳定性

　　D 保密性

　　E 债务的不变性

　　【正确答案】：A,B,D,E

　　[答案解析]信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还呈现出以下不同的特点：(1)保密性。(2)交易性。(3)灵活性。(4)债务的不变性。

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　　第21题

　　风险预警的程序主要包括( )。

　　A 后评价

　　B 风险处置

　　C 风险分析

　　D 风险管理

　　E 信用信息的收集和传递

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：(1)信用信息的收集和传递。(2)风险分析。(3)风险处置。(4)后评价。

　　第22题

　　商业银行声誉危机处理管理的主要内容有( )。

　　A 预先制订战略性的危机管理规划

　　B 提高日常解决问题的能力

　　C 提高发言人的沟通技能

　　D 管理危机过程中的信息交流

　　E 模拟训练和演习

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]商业银行声誉危机管理的主要内容包括：(1)预先制订战略性的危机管理规划。(2)提高日常解决问题的能力。(3)危机现场处理。(4)提高发言人的沟通技能。(5)危机处理过程中的持续沟通。(6)管理危机过程中的信息交流。(7)模拟训练和演习。

　　第23题

　　商业银行的整体风险管理环境包括( )等方面的内容及作用。

　　A 风险文化

　　B 管理战略

　　C 公司治理

　　D 宏观调控

　　E 内部控制

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]商业银行的整体风险管理环境，包括公司治理、内部控制、风险文化和管理战略等方面的内容及作用。

　　第24题

　　商业银行的市场风险包括( )。

　　A 汇率风险

　　B 债券风险

　　C 利率风险

　　D 股票风险

　　E 商品风险

　　【正确答案】：A,C,D,E

　　[答案解析]市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种，其中利率风险尤为重要。由于商业银行的资产主要是金融资产，利率波动会直接导致其资产价值的变化，从而影响银行的安全性、流动性和效益性。

　　第25题

　　商业银行柜台操作风险的成因主要有( )。

　　A 柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等

　　B 柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识

　　C 规章制度和业务操作流程本身存在漏洞

　　D 轻视柜台业务内控管理和风险防范

　　E 客户监管难度加大，信息技术手段不健全

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]商业银行柜台操作风险的成因包括：(1)轻视柜台业务内控管理和风险防范。(2)规章制度和业务操作流程本身存在漏洞。(3)因人手紧张而未严格执行换人复核制度。(4)柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识。(5)柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等。

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　　第26题

　　商业银行资本充足率信息披露主要包括( )。

　　A 风险管理目标和政策

　　B 并表范围

　　C 核心存款数量

　　D 资本充足率水平

　　E 信用风险和市场风险

　　【正确答案】：A,B,D,E

　　[答案解析]商业银行资本充足率的信息披露主要包括：(1)风险管理目标和政策。(2)并表范围。(3)资本规模。(4)资本充足率水平。(5)信用风险和市场风险。

　　第27题

　　现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为( )。

　　A 投资活动的现金流

　　B 分配活动的现金流

　　C 融资活动的现金流

　　D 经营活动的现金流

　　E 管理活动的现金流

　　【正确答案】：A,C,D

　　[答案解析]现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。

　　第28题

　　商业银行严重的操作风险损失事件往往是( )同时作用的结果。

　　A 人员

　　B 外部因素

　　C 流程

　　D 系统

　　E 资金

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，特别是严重的操作风险损失事件往往是人员、流程、系统和外部因素同时作用的结果。

　　第29题

　　商业银行可通过( )获得个人客户的信用记录，作为借款人是否符合贷款资格的重要依据。

　　A 法院机构

　　B 海关机构

　　C 政府机构

　　D 税务机构

　　E 中国人民银行个人征信系统

　　【正确答案】：A,B,D,E

　　[答案解析]商业银行可通过中国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录，作为借款人是否符合贷款资格的重要依据。

　　第30题

　　商业银行的内部审计部门应当定期(至少每年一次)对风险管理体系的组成部分和环节，进行( )的独立审查和评价。

　　A 可靠性

　　B 独立性

　　C 准确性

　　D 充分性

　　E 有效性

　　【正确答案】：A,C,D,E

　　[答案解析]内部审计部门应当定期(至少每年一次)对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价。风险管理部门可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。

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　　第31题

　　商业银行的债务主要由( )组成。

　　A 美元

　　B 欧元

　　C 日元

　　D 人民币

　　E 英镑

　　【正确答案】：A,B,C

　　[答案解析]商业银行的债务主要由美元、欧元和日元组成，则其持有的外币资产也参照美元、欧元和日元债务的比率。

　　第32题

　　为保持流动性风险管理的( )，商业银行应当定期对自身不同历史时期的各项资产、负债及错配期限的比率/指标进行比较。

　　A 可比性

　　B 持续性

　　C 统一性

　　D 一致性

　　E 协调性

　　【正确答案】：B,D

　　[答案解析]为保持流动性风险管理的持续性和一致性，商业银行应当定期对自身不同历史时期的各项资产、负债及错配期限的比率/指标进行比较。

　　第33题

　　市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为( )

　　A 信誉风险

　　B 汇率风险

　　C 利率风险

　　D 商品价格风险

　　E 股票价格风险

　　【正确答案】：B,C,D,E

　　[答案解析]市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。

　　第34题

　　风险报告的综合报告应反映的主要内容包括( )。

　　A 加强风险管理的建议

　　B 风险应对策略及具体措施

　　C 分类风险状况及变化原因分析

　　D 重大风险事项管理

　　E 辖内各类风险总体状况及变化趋势

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]综合报告应反映以下主要内容：(1)辖内各类风险总体状况及变化趋势。(2)分类风险状况及变化原因分析。(3)风险应对策略及具体措施。(4)加强风险管理的建议。

　　第35题

　　按照阶段划分，风险处置可以分为( )。

　　A 阶段性处置

　　B 层次性处置

　　C 预控性处置

　　D 个别性处置

　　E 全面性处置

　　【正确答案】：C,E

　　[答案解析]风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度降低商业银行风险而采取的一系列措施。按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。

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　　第36题

　　债务人或债项的评级结果是授信决策的主要条件之一，核心应用范围包括( )。

　　A 风险报告

　　B 风险监控

　　C 市场定位

　　D 授信审批

　　E 信贷政策的制定

　　【正确答案】：A,B,D,E

　　[答案解析]债务人或债项的评级结果是授信决策的主要条件之一，核心应用范围包括：(1)信贷政策的制定。(2)授信审批。(3)限额设定。(4)风险监控。(5)风险报告。

　　第37题

　　财务报表分析应特别关注识别和评价资产管理状况，主要包括( )。

　　A 资产流动性分析

　　B 资产组合分析

　　C 资产价值分析

　　D 资产质量分析

　　E 资产使用分析

　　【正确答案】：A,B,D

　　[答案解析]财务报表分析应特别关注识别和评价资产管理状况，主要包括资产质量分析、资产流动性(可变现程度)分析以及资产组合(库存、固定资产等投资)分析。

　　第38题

　　银行的信息披露主要是由( )构成的。

　　A 损益表

　　B 现金流量表

　　C 核心存款表

　　D 部分风险管理情况

　　E 部分公司治理情况

　　【正确答案】：A,B,D,E

　　[答案解析]银行的信息披露主要由资产负债表、损益表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成。

　　第39题

　　信贷审批应遵循的原则有( )。

　　A 统一考虑原则

　　B 独立评估原则

　　C 展期重审原则

　　D 审贷分离原则

　　E 职责分离原则

　　【正确答案】：A,C,D

　　[答案解析]信贷审批或信贷决策应遵循下列原则：(1)审贷分离原则。(2)统一考虑原则。(3)展期重审原则。

　　第40题

　　在董事会和高级管理层的监督制衡关系之外，银行公司治理在商业银行经营管理实践中逐步被赋予了更广泛的内容，其内涵延伸到( )等更为广泛的领域。

　　A 内部控制体系

　　B 监督考核机制

　　C 激励约束机制

　　D 管理信息系统

　　E 银行内部制衡关系和职责分工

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]在董事会和高级管理层的监督制衡关系之外，银行公司治理在商业银行经营管理实践中逐步被赋予了更广泛的内容，其内涵延伸到银行内部制衡关系和职责分工、内部控制体系、监督考核机制、激励约束机制以及管理信息系统等更为广泛的领域。

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