2021年初级经济师《金融》考试内容与要求
2021年初级经济师《金融》考试内容与要求
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考试内容与要求
1. 货币与货币流通。识别货币形态的发展演变以及各类货币形态的基本特征,理解货币流通及其形式,掌握各类货币需求理论,理解货币供给,分析影响货币供应量的因素,理解货币均衡,理解分析通货膨胀和通货紧缩的类型以及产生原因。
2. 信用与利息。识别信用及其特征,理解信用的产生与发展,辨别现代信用的形式,辨别信用工具及分类,理解社会信用体系与社会征信体系,理解利息的性质,总结利率的种类,辨别影响利率的因素,分析我国现行的利率体系与利率市场化内容,掌握存、货款利息的计算方法。
3. 金融机构。理解金融机构的职能与分类,辨别银行金融机构和非银行金融机构的职能及业务差别,分析我国金融监管机构的监管目标、职能定位和法定职责。
4. 金融市场。理解金融市场的分类,比较票据市场、同业拆借市场、证券回购市场、大额可转让定期存单市场和企业短期融资券市场的差异,理解股票、债券、证券投资基金和可转换债券的特点、分类与区别,理解证券发行市场和流通市场,了解证券交易程序,分析金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换和信用衍生品交易的特征和基本操作,掌握贴现率、同业拆借利率、国债回购交易利率、债券收益率、股票价格指数、市盈率的计算方法。
5. 商业银行的资本与负债。理解资本的功能和我国商业银行资本管理,概括巴塞尔协议的发展及其对我国银行业的影响,掌握商业银行存款负债的种类及其管理,分析商业银行存款量的影响因素,理解商业银行借入负债的种类。
6. 商业银行的资产与中间业务。理解商业银行现金资产的构成及其管理原则,匡算和预测商业银行的头寸,掌握商业银行贷款种类、程序、风险及其控制,分析商业银行证券投资的目标、工具、收益与风险,区分商业银行中间业务的种类及其风险特征。
7. 商业银行会计。识别商业银行会计核算的基本前提和信息质量要求,理解商业银行会计核算的要素,掌握商业银行的会计基本核算方法,理解借贷记账法的原理,对商业银行主要业务进行会计核算,比较国内支付结算业务的不同特征,合理使用会计报表,运用主要财务指标对商业银行进行财务报表分析。
8. 金融风险与金融监管。理解金融风险的内容、特征,识别金融风险的类型,理解金融风险的管理原则和程序,比较商业银行主要金融风险的特点与管理措施,分析商业银行主要金融风险的监测与衡量指标,理解金融监管目标与原则,解释金融监管的依据,分析金融监管的主要措施,比较中国与发达国家金融监管体制,说明国内外金融监管的最新进展。
9. 国际金融基础。理解外汇及外汇市场交易,区分汇率的种类、标价方法和汇率制度,理解国际收支及其调节,识别国际收支平衡表的基本项目,概括国际储备的构成和作用,总结国际储备管理的基本内容,分析国际资本流动的类型、原因、经济影响及其管理,识别汇款、托收、信用证、银行保函等国际结算方式的基本内容和特点。
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