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2010年注会《战略与风险》预习:风险和报酬(2)

更新时间:2009-11-20 09:15:06 来源:|0 浏览0收藏0

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  (4)变化系数=标准差/预期值转自环 球 网 校edu24ol.com

  标准差和方差是一个绝对数,只能衡量绝对风险。

  变化系数=标准差/预期值

  变化系数是一个相对数,衡量的是相对风险。

  【例题】假定甲、乙两项资产的历史收益率的有关资料如表所示。

  甲、乙两资产的历史收益率

甲资产的收益率

乙资产的收益率

2002

-10%

15%

2003

5%

10%

2004

10%

0%

2005

15%

-10%

2006

20%

30%

  要求:

  (1)估算两项资产的预期收益率;

  解答:甲资产的预期收益率=(-10%+5%+10%+15%+20%)/5=8%

  乙资产的预期收益率=(15%+10%+0-10%+30%)/5=9%

  (2)估算两项资产的标准差;

  解答:甲资产的标准差:

   

  (3)估算两项资产的标准离差率。

  解答:甲资产标准离差率=11.51%÷8%=1.44

  乙资产标准离差率=15.17%÷9%=1.69

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