2010年注会《战略与风险》预习：风险和报酬(2)

更新时间：2009-11-20 09:15:06 来源：|0

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　　(4)变化系数=标准差/预期值转自环球网校edu24ol.com

　　标准差和方差是一个绝对数，只能衡量绝对风险。

　　变化系数=标准差/预期值

　　变化系数是一个相对数，衡量的是相对风险。

　　【例题】假定甲、乙两项资产的历史收益率的有关资料如表所示。

　　甲、乙两资产的历史收益率

　　要求：

　　(1)估算两项资产的预期收益率;

　　解答：甲资产的预期收益率=(-10%+5%+10%+15%+20%)/5=8%

　　乙资产的预期收益率=(15%+10%+0-10%+30%)/5=9%

　　(2)估算两项资产的标准差;

　　解答：甲资产的标准差：

　　(3)估算两项资产的标准离差率。

　　解答：甲资产标准离差率=11.51%÷8%=1.44

　　乙资产标准离差率=15.17%÷9%=1.69

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