当前位置: 首页 > 基金从业资格 > 基金从业资格历年试题 > 2021年3月基金从业资格《基金法律法规》考试真题考点:基金管理人的内部控制

2021年3月基金从业资格《基金法律法规》考试真题考点:基金管理人的内部控制

更新时间:2021-04-12 15:26:14 来源:环球网校 浏览62收藏31

基金从业资格报名、考试、查分时间 免费短信提醒

地区

获取验证 立即预约

请填写图片验证码后获取短信验证码

看不清楚,换张图片

免费获取短信验证码

摘要 目前2021年3月基金从业资格《基金法律法规》考试真题及答案解析已经整理上传。环球网校小编根据网友提供整理“2021年3月基金从业资格《基金法律法规》考试真题考点:基金管理人的内部控制”。让我们一起回顾一下考点吧。同时指导下一次准备考试的考生。

编辑推荐:2021年3月基金从业资格考试成绩查询时间及入口汇总

2021年3月《基金法律法规》考试真题答案涉及考点回顾

基金从业资格《基金法律法规》考试真题考友回忆版:【仅供参考

单项选择题:以下选项中,不符合基金管理公司组织结构相互制约原则的是()。

A.公司综合管理部对广告供应商白名单进行审查

B.公司合规部对电子商务业务的创新模式进行合规审查

C.公司风险管理部对拟发行的采用摊余成本法估值的基金进行风险评估

D.公司财务部未作审核,直接接受基金会计提供的基金管理费收入数据入账

答案:D

解析:相互制约原则指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。基金管理人内部的一项业务,如果经过两个以上的相互制约环节对其进行监督和核查,其发生错弊现象的概率就很低。就具体的内部控制措施来说,相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。从横向关系来讲,完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明;从纵向关系来讲,完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节,以使下级受上级监督,上级受下级牵制。只有经过横向关系和纵向关系的核查和制约,才能使发生的错弊减少到较低程度,或者即使发生问题,也易尽早发现,便于及时纠正。

真题考点讲解:基金管理人的内部控制

基金管理人有效的内部控制是保护投资者利益、确保基金管理人规范运作、防范与规避风险和基金运作安全的重要保障。自20世纪90年代我国证券投资基金产业兴起以来,中国证监会日益重视基金管理人的内部控制机制建设,证券市场投资者也逐步认识到基金管理人内部控制的重要性。本章分四节介绍了基金管理人内部控制的目标与原则、内部控制机制、内部控制制度和内部控制的主要内容。

环球网校小编努力为大家搜集整理《基金法律法规》网友回忆的真题,更多真题答案考生可点击查看>>点击下载

2021年度第一次基金从业资格统一考试已结束,所以考生们还想报名参加基金从业资格考试的话,需要等到下一次考试再报名啦~2021年基金从业全国统一考试第2次报名时间安排为5月7日至5月30日;现在距离第二次考试报名还有一段时间,为了方便考生及时报考,小编建议考生立即填写 免费预约短信提醒服务,届时我们提醒您2021年基金从业资格报名时间通知,让您在繁忙的工作中不错过重要节点。

环球网校发布:2021年3月基金从业资格《基金法律法规》考试真题考点:基金管理人的内部控制。小编为广大考生上传更多2021年基金从业资格考试报考指南,可点击“免费下载”按钮后进入下载页面。

分享到: 编辑:环球网校

资料下载 精选课程 老师直播 真题练习

基金从业资格资格查询

基金从业资格历年真题下载 更多

基金从业资格每日一练 打卡日历

0
累计打卡
0
打卡人数
去打卡

预计用时3分钟

基金从业资格各地入口
环球网校移动课堂APP 直播、听课。职达未来!

安卓版

下载

iPhone版

下载

返回顶部