2010期货考试重点概念：期货基本面分析(15)

　　解读结算单

　　结算单是帮助客户分析自己当日成交盈亏情况的重要依据。

　　结算机构的主要职责是实行每日无负债结算制度。当日交易结束后， 公司对于客户的结算，根据客户当日的平仓、持仓情况及各期货合约的当日结算价计算各个客户的当日盈亏，同时进行交易保证金、税金、交易手续费等款项的清算工作。

　　当日盈亏=平仓盈亏+持仓盈亏转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　平仓顺序按成交合约时间先后进行，平仓盈亏的具体计算公式如下：

　　平仓盈亏=平历史仓盈亏+平当日仓盈亏

　　平历史仓盈亏= Σ[(卖出平仓价-上一交易日结算价)×卖出平仓量]+Σ[(上一交易日结算价-买入平仓价)×买入平仓量]

　　平当日仓盈亏=Σ[(当日卖出平仓价-当日买入开仓价)×卖出平仓量]+Σ[(当日卖出开仓价-当日买入平仓价)×买入平仓量]

　　持仓(浮动)盈亏的计算公式如下：

　　持仓盈亏=历史持仓盈亏+当日开仓持仓盈亏

　　历史持仓盈亏=(当日结算价-上一日结算价)×持仓量转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　当日开仓持仓盈亏=Σ[(卖出开仓价-当日结算价)×卖出开仓量]+Σ[(当日结算价-买入开仓价)×买入开仓量]

　　客户权益的计算方法：

　　客户权益=期初资金+入金-出金-手续费+平仓盈亏+浮动盈亏等

　　持仓保证金的计算方法：

　　持仓保证金=今日结算价*持仓手数*交易单位(X吨/手)*保证金比率

　　可用资金的计算方法：

　　可用资金=客户权益-持仓保证金

　　本日风险度的计算方法：

　　本日风险度=持仓保证金/客户权益

　　持仓盈亏的计算方法：

　　持仓盈亏=浮动盈亏/持仓保证金

　　结算完毕后，当客户权益低于持仓保证金金额时，期货经纪公司将按照规定给客户发出追加保证金通知单，客户必须在一个交易日第一交易小节结束前补足，否则公司将按照合同规定，执行强行平仓指令，一切损失将由客户无条件承担。

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