理财规划师二级辅导之综合理财(1)

　　3.遗嘱的修订和撤销

　　须符合的条件：

　　(1) 遗嘱人须有遗嘱能力

　　(2) 遗嘱的修订和撤销须为遗嘱人的真实意思表示

　　(3) 遗嘱的修订和撤销须依照法定方式有遗嘱人亲自进行

　　4遗嘱的执行

　　程序：

　　(1) 遗嘱执行人的确定

　　标准：

　　i. 遗嘱人在遗嘱中指定遗嘱执行人;

　　ii. 法定继承人担任遗嘱执行人;

　　iii. 遗嘱人生前所在的单位或继承发生地点的基层组织为遗嘱执行人;

　　iv. 指定的专业机构和专业人士充当遗嘱执行人

　　(2) 遗嘱执行人的职责

　　i. 查明遗嘱是否合法真实;

　　ii. 清理遗产;

　　iii. 管理遗产;

　　iv. 按照遗嘱内容执行遗赠和将遗产最终转移给遗嘱继承人;

　　v. 遗嘱执行人在执行遗嘱时，任何人不得妨碍

　　(一) 遗嘱信托

　　含义：是指委托人预先以立遗嘱的方式，将财产的规划内容，包括设立信托后遗产的管理、分配、运用及给付等，详订于遗嘱中。

　　遗嘱信托业务可分为执行遗嘱和管理遗产两类。

　　(二) 人寿保险信托

　　含义：是指委托人基于人寿保险中受领保险金的权利或保险金，以人寿保险金债权或人寿保险金作为信托财产设立信托，指定受托人依据信托合同所规定，为受益人管理运用交付或直接交付保险金。

　　【例题】关于在我国开展财产传承规划的目标说法错误的是()

　　A为受赡(扶)养人留下足够的生活资源

　　B逃避遗产税

　　C家庭特殊资产的继承

　　D为有特殊需要的受益人提供遗产保障

　　【例题】一般制订财产传承规划的原则为()

　　A保证财产传承规划的可变通性

　　B财产传承规划的随意性

　　C确保财产传承规划的现金流动性

　　D财产传承规划的格式化

　　E财产传承规划的同一性

　　【例题】下列遗嘱形式中，须有见证人在场见证方为有效的遗嘱是()

　　A录音遗嘱 B自书遗嘱

　　C口头遗嘱 D代书遗嘱

　　E公证遗嘱

　　【例题】财产传承工具主要有()

　　A遗嘱 B遗嘱信托

　　C人寿保险 D财产转让合同

　　E财产赠与合同