2010年5月理财规划师二级综合评审试题

2010年5月理财规划师二级综合评审试题及答案

　　案例分析题 (共3道题，第l～2题每题20分，第3题60分，共l00分)

　　一、张女士今年30岁，计划5年后购买一套80┫的普通住宅，预计房屋市价90万元。张女士现在税后年薪12万，收入每年约增长l0%，收入中70%用于消费，剩下的钱可以结余下来，目前张女士有存款5万元，投资收益率约5%，如果张女士计划采用三成首付，等额本息贷款的方式进行购买，贷款利率为6%。请为张女士设计购房规划方案。

　　二、王先生夫妇现年33岁，夫妻二人都在外企工作，目前收入较多，但工作压力也很大。夫妻二人希望能在50岁时提前退休以享受生活。目前二人每年的生活费用为l0万元，虽然退休后没有子女教育金等支出，但退休后王先生夫妇希望可以每年到国内、国外旅游，并能有较好的医疗保障，因此预计届时每年需要12万元的支出。根据二人的身体状况，预计二人都可以生存至85岁。为了能够积累养老金，王先生夫妇目前已经有储蓄20万元。投资回报率为6%。王先生夫妇还需要每月拿出多少资金用于退休金的积累。

　　注：不考虑通货膨胀的因素

　　三、客户基本资料：转自环 球 网 校edu24ol.com

　　秦先生目前在某咨询公司任项目经理，月薪税前1.5万人民币，按l5%缴纳三险一金，年底约有税前l5万元的奖金收入。秦太太是幼儿园教师，工作稳定，每月收入税后3500元。二人目前均为32岁，2005年结婚，2005年6月首付15万元，采用等额本息方式贷款购买了一套总价60万的90平米住房，贷款期限20年，购买当月开始还款。2008年，二人的儿子彤彤出生，给两人带来了很多快乐，但随之增长的还有曰益增多的家庭支出。为了给儿子提供最好的生活条件，二人与2008年1月首付30万，购买了一套总价l00万120平米三室一厅。同样采用等额本息贷款方式，贷款20年，购买当月开始还款。两次贷款都是商业贷款，贷款利率6%。此外，夫妻二人给彤彤报了钢琴和书法课程，培训班的费用加上各种日常开支，秦先生家庭的每月支出由以前的每月4000元，变为了目前每月7000元。二人有一辆市值15万元的经济型轿车。每月需养车费用1000元。

　　目前家庭有活期10万元，定期存款20万元，20万元的国债。秦先生曾在2006年听朋友的推荐，投资了l0万元的某偏股型基金，到2009年底市值为l4万元。此外，秦太太购买了某银行的理财产品30万元。综合考虑秦先生夫妇的风险承受能力，预计二人的年投资回报率为5%。

　　秦先生作为项目经理，平时应酬较多，平均每年需要2万元，秦太太是户外运动的爱好者，经常和朋友进行野外旅游，每年的外出和购买装备的费用需l万元。二人每年孝敬双方父母需2万元。

　　目前，秦先生夫妇想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题：

　　1、随着孩子的成长，秦先生夫妇感到儿子的教育和生活花费日益增多，加上两套房子的房贷，资金压力很大，希望理财师能给出一个解决办法。

　　2、秦先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险。

　　3、秦先生夫妇二人都曾在海外留学，因此，也计划在儿子长大后可以将孩子送往美国读大学，综合考虑美国学费和生活费的增长情况，及我国的汇率变化。预计届时需要120万元的留学费用，这笔钱需要提前进行准备。

　　4、秦先生夫妇60岁时正常退休，因为平时秦先生工作较忙并且经常出差，二人很少一同旅游，因此秦先生夫妇二人希望退休后，可以有时间一同走走各地的风景名胜。而秦先生因为经常喝酒应酬，身体并不是很好，综合考虑各种休闲费用和医疗支出，二人预计以85岁为生存目标，至少需要l80万的养老费用

　　5、秦先生想更换一个三厢的家庭用车，预计花费25万元。

　　提示：信息收集时间为2009年l2月31日。

　　不考虑存款利息收入。

　　月支出均化为年支出的十二分之一。

　　工资薪金所得的免征额为2000元。

　　计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。

　　1、客户财务状况分析：(26分)

　　(1)编写客户资产负债表(计6分，房贷贷款项目2分)

资产负债表单位：元表-1

　　(2)编制客户现金流量表(计8分，秦先生收入：2分;房屋按揭还贷：2分)。

现金流量表单位：元表-2

　　(3)客户财务状况的比率分析(至少分析四个比率，以百分数表示，保留到整数位)(6分)

　　①客户财务比率表(2分)②客户财务比率分析：(4分)

　　(4)客户财务状况预测(3分)

　　(5)客户财务状况总体评价(3分)

　　2、理财规划目标(5分)

　　3、分项理财规划方案(25分)

　　4、理财方案总结(4分)

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