2015年经济师考试《中级金融》第三四章测评试题答案

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　　中级金融第三四章评测题

　　一、单项选择题(共60题，每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)

　　1. 【答案】B

　　【解析】支付中介：是指金融机构在为客户开立存款账户吸收存款的基础上，通过办理存款在账户上的资金转移、代理客户支付，以及在存款的基础上为客户兑付现款等。金融机构的其他职能：①信用中介：最基本、最能反映经营特征的职能;②创造信用工具：信用中介和支付中介职能的延伸;③将货币收入和储蓄转化为资本：信用中介职能的延伸;④金融服务：咨询、决策服务、代理服务、租赁、信托。

　　2. 【答案】D

　　【解析】存款性金融机构是吸收个人和机构存款，并发放贷款的金融中介机构。它主要包括商业银行、储蓄银行和信用合作社。

　　3. 【答案】C

　　【解析】本题考查中央银行的组织形式中的跨国的央行制度，1998年6月1日成立的欧洲中央银行是一个典型的跨国式中央银行。跨国的央行制度：若干国家联合组建一家央行，如欧洲央行、各类货币联盟。

　　4. 【答案】B

　　【解析】商业银行的组织制度：

　　(1)单一银行制度：又称单元银行制或独家银行制，无分支机构(曾经在美国比较流行)。

　　(2)分支银行制度：又称总分行制，是指法律上允许在总行之下，在国内外各地普遍设立分支机构，形成以总机构为中心庞大的银行网络系统。它是各国商业银行普遍采用的组织形式。

　　(3)持股公司制：又称集团银行制度

　　(4)连锁银行制：又称联合银行制度

　　5. 【答案】B

　　【解析】经纪类证券公司只能从事证券经纪类业务，即它只能充当证券交易的中介，不得从事证券的承销和自营买卖业务。

　　6. 【答案】B

　　【解析】财务公司：又称企业集团财务公司，是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。其他选项：(1)信托投资公司：本质：受人之托，代人理财;(2)小额贷款公司：资金来源：股金、捐赠资金、不超过2家银行业金融机构的融入资金(≤资本净额的50%)，坚持“小额、分散”原则;(3)金融租赁公司：专门承办融资租赁业务。

　　7. 【答案】D

　　【解析】根据有关规定，小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。

　　8. 【答案】C

　　【解析】小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务，以有限责任公司或股份有限公司形式开展经营活动的金融机构。

　　9. 【答案】C

　　【解析】商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构。

　　10. 【答案】C

　　【解析】商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构，其业务的特殊性导致与一般工商企业的市场营销相比，它的市场营销更多地表现为一种服务营销。因此，商业银行市场营销的中心是客户，金融产品、价格、渠道和促销行为的最终目标是能够满足客户的需要，并使商业银行获得盈利的发展。

　　11. 【答案】B

　　【解析】账面资本和会计资本相同，是银行实际拥有的资本;监管资本是符合外部监管要求的资本，经济资本才是银行因承担风险真正需要的资本水平。

　　12. 【答案】D

　　【解析】营业外收支净额是银行发生的非常项目收支净额。由于是在正常业务经营活动以外发生的非常的、偶然的事项所产生的盈利和损失，这部分收支不能计入营业收支，而是计入营业外收支。营业外收入内容包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。营业外支出内容包括：固定资产盘亏、毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非常损失、公益救济性捐赠等。

　　13. 【答案】B

　　【解析】良好的公司治理应该包括：健全的组织架构，清晰的职责边界，科学的发展战略、价值准则与良好的社会责任，有效的风险管理与内部控制，合理的激励约束机制。

　　14. 【答案】C

　　【解析】中国证券监督管理委员会统一管理证券期货市场，按规定对证券期货监督机构实行垂直领导。

　　15. 【答案】A

　　【解析】资金经营安全是商业银行生存发展的基础，也是实现资金流动和盈利、保持银行良好信誉的前提，被视为三大原则的首要原则。

　　16. 【答案】D

　　【解析】市场风险类指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比率和市场敏感性比率。

　　二、多项选择题(共20题，每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分;少选，所选的每个选项得0.5分)

　　1. 【答案】ACDE

　　【解析】商业银行采用的“4C”营销策略包括：消费者(Consumer)、成本(Cost)、便利(Convenience)和沟通(Communication)。

　　2. 【答案】ABDE

　　【解析】商业银行中间业务包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。

　　3. 【答案】ABD

　　【解析】本题考查存款性金融机构。存款性金融机构是吸收个人和机构存款，并发放贷款的金融中介机构。它主要包括商业银行、储蓄银行和信用合作社等。

　　4. 【答案】ACDE

　　【解析】本题考查中国银行业监管委员会的相关知识。中国银监会根据国务院授权，统一监督管理商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、政策性银行等银行业金融机构，以及金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司和由中国银监会批准设立的其他金融机构。

　　5. 【答案】ABCE

　　【解析】商业银行对客户进行信用调查时采用的信用“5C”标准包括品格、偿还能力、资本、经营环境和担保品。

　　6. 【答案】CDE

　　【解析】本题考查商业银行利润管理。商业银行利润总额由三部分构成：一是营业利润;二是投资收益;三是营业外收支净额。

　　三、案例分析题(共20题，每题2分。由单选和多选组成。错选，本题不得分;少选，所选的每个选项得0.5分)

　　1.【答案】C

　　【解析】240*18%=43.2

　　2.【答案】D

　　【解析】10―40*16%+240*(18%-16%)=8.4

　　3. 【答案】BC

　　【解析】选项D吸收存款40亿元属于商业银行的负债;商业银行没有委托投资这项中间业务。

　　4. 【答案】BD

　　【解析】商业银行没有委托投资这项中间业务;商业银行不得直接投资于企业。

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