重庆会计从业《电算化》第九章第二节日常业务处理讲义
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第二节 日常业务处理
9. 2. 1凭证处理
(1)凭证录入
(2)凭证审核
(3)凭证记账
9.2.1.1凭证录入
9.2.1.2凭证审核
(1)单张审核
在“记账凭证”窗口，找到要复核的凭证，再单击工具栏上的“复核”按钮即可
(2)多张审核
在凭证列表窗口选择要复核的凭证，点击鼠标右键，在弹出菜单中选择“多张复核”
9.2.1.3凭证记账
导航图“账务”―>“记账”
对于凭证的记账操作，没有复核时的要求，即凭证记账的操作员可以是凭证录入者也可以是其他操作员。记账也有单张记账和多张记账两种方式，具体操作方式参照凭证复核操作方法。
9.2.2 银行对账
9.2.2.1启用银行对账
9.2.2.2录入银行对账单
在【银行科目余额表】中单击“1002-01 银
行存款-工行存款”，然后单击窗口左下角的【对账单】按钮，弹出【银行对账单】窗口，单击工具栏上的【新增】按钮，此时可依照表9-7录入银行对账单。
9.2.2.3银行对账
9. 2. 3数量核算
1.设置数量核算科目
双击会计科目，在“修改会计科目”窗口中，选中“数量核算”复选框，然后在“计量单位”中输入“件”，单击“确定”按钮即可。
2.数量期初
在 “科目期初余额列表”窗口，找到“1201-01 甲商品”这一行，在“数量”一栏中输入“100”。
3.数量凭证
以第三笔业务为例，在“记账凭证”窗口中，“科目”栏录入“1201-01 物资采购-甲商品”后，录入借方金额时，需要录入单价和数量，系统会自动算出金额。然后继续录入下一个分录，此时若再回到“1201-01 物资采购-甲商品”这一笔分录，可以在说明一栏处看到提示：“物资采购-甲商品 单价：600 数量：200”。
9.2.4 往来账管理
1.期初设置
2.凭证录入
3.应收应付核销
9.2.5 期末处理
9.2.5.1通用转账凭证
1.定义
2.执行
(1)选择要转账的凭证
在"通用转账凭证列表"中选中要执行转账的凭证，在其"选择"一栏上作上选择标记
(2)执行通用转账
单击"通用转账凭证列表"下方的"转账"按钮，从弹出的菜单中选择"执行转账"菜单项。
9.2.5.2科目计息
9.2.5.3损益结转
9.2.5.4期末结账
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