2024年中级会计经济法试题：专题四证券法律制度

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专题四 证券法律制度

1-【2017 简答】证券法(短线交易)+公司法(股权转让、股东诉讼)甲股份有限公司(以下简称“甲公司”)于 2009年1月成立，专门从事药品生产。张某为其发起人之一，持有甲公司股票 1000000 股，系公司第 10 名大股东。王某担任总经理，未持有甲公司股票。2013年11月，甲公司公开发行股票并上市。

2015年5月，甲公司股东刘某在查阅公司2014年年度报告时发现：

(1)2014年9月，王某买入甲公司股票20000股;2014年12月，王某将其中的5000股卖出，获得收益3万元。

(2)2014年10月，张某转让了其持有的甲公司股票200000 股。

经查：张某系因急需资金不得已转让其持有的甲公司股票，刘某未予追究。但2015 年6 月，刘某向甲公司董事会提出：王某无权取得转让股票的收益，董事会未予理睬。2015 年 8 月，刘某向法院提起诉讼，请求法院判决王某向公司返还转让股票所得收益。

要求：根据上述资料和公司、证券法律制度的规定，回答下列问题：

(1)王某是否有权将 3 万元收益归其个人所有?简要说明理由。

(2)张某转让股票的行为是否合法?简要说明理由。(3)刘某向法院提起诉讼是否合法?简要说明理由。

2-【简答】证券法——一致行动人、要约收购甲、乙同为丙公司的子公司。甲、乙通过证券交易所的证券交易分别持有丁上市公司(该公司股本总额为3.8亿元，国家授权投资机构未持有该公司股份)2%、3%的股份。甲、乙在法定期间内向国务院证券监督管理机构和证券交易所报告并公告其持股比例后，继续在证券交易所进行交易。当甲、乙分别持有丁上市公司股份 10%、20%时，甲、乙决定继续对丁上市公司进行收购，遂向丁上市公司的所有股东发出并公告收购该公司全部股份的要约，收购要约约定的收购期限为 55 天。

收购要约期满，甲、乙持有丁上市公司的股份达到 85%。持有其余 15%股份的股东要求甲、乙继续以收购要约的同等条件收购其股票，遭到拒绝。收购行为完成后，甲、乙在 15 日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所并予以公告。

要求：根据上述事实及证券法律制度的规定，回答下列问题：

(1)甲、乙是否为一致行动人?简要说明理由。

(2)收购要约约定的收购期限是否符合规定?简要说明理由。

(3)收购要约期满后，丁上市公司股权分布是否还具备上市条件?简要说明理由。

(4)甲、乙拒绝收购其余 15%股份的做法是否合法?简要说明理由。

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《经济法》考试题型、分值、评分标准

一、单项选择题(本类题共30小题，每小题1分，共30分。每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。错选、不选均不得分。)

二、多项选择题(本类题共15小题，每小题2分，共30分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。请至少选择两个答案，全部选对得满分，少选得相应分值，多选、错选、不选均不得分。)

三、判断题(本类题共10小题，每小题1分，共10分。请判断每小题的表述是否正确。每小题答题正确的得1分，错答、不答均不得分，也不扣分。)

四、简答题(本类题共3小题，共18分。凡要求计算的，必须列出计算过程;计算结果出现两位以上小数的，均四舍五入保留小数点后两位小数。凡要求说明理由的，必须有相应的文字阐述。请在指定答题区域内作答)

五、综合题(本类题共1题，共12分。凡要求计算的，必须列出计算过程;计算结果出现两位以上小数的，均四舍五入保留小数点后两位小数。凡要求说明理由的，必须有相应的文字阐述。请在指定答题区域内作答)

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