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中级财务管理:风险与收益分析模拟计算题

更新时间:2009-10-19 15:27:29 来源:|0 浏览0收藏0

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  计算题

  1,目前有甲乙两个投资方案,其具体情况见下表

市场状况

概率

甲方案投资收益

乙方案投资收益

35

120

100

一般

45

60

65

20

-20

-15

  用风险收益均衡原则决策企业该选择何种投资方案。

  答案:

  甲投资方案:

  期望值=120×35%+60×45%+(-20)×20%=65(万元)

  方差 =(120?65)2 ×35%+(60-65)2 ×45% +(-20?65)2×20%=2515(万元)

  标准离差=(2515)1/2= 50.15 (万元)

  标准离差率= 50.15/ 65=0.77

  乙投资方案:

  期望值= 100×35%+65×45%+(-15)×20%=61.25(万元)

  方差=(100- 61.25 )2 ×35%+(65-61.25)2 ×45%+(-15-61.25)2 × 20%

  =1694.69(万元)

  标准离差=( 1694.69)1/2 = 41.17(万元)

  标准离差率=41.17/61.25 = 0.67

  决策:在两个投资方案的期望值不相同的情况下,甲方案的标准离差率大,投资风险大,乙方案标准离差率小,风险小,可选用乙投资方案。

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