2012年中级经济法 预习辅导：第六章节(9)

　　四、禁止的交易行为$lesson$

　　(一)内幕交易行为

　　内幕交易是指证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人员利用内幕信息进行证券交易的行为。

　　(1)内幕信息的知情人包括以下几种：

　　①发行人的董事、监事、高级管理人员;

　　②持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员;

　　③发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员;

　　④由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员，比如办公室秘书、有关研究人员和业务人员、打字员等;

　　⑤证券监督管理机构工作人员以及由于法定的职责对证券发行、交易进行管理的其他人员;

　　⑥保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员。

　　注意：在证券交易活动中，凡涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。

　　【例题】根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于知悉证券交易内幕信息的知情人员的有( )。

　　A、发行人的董事、监事、高级管理人员

　　B、持有上市公司5%以上股份的股东的董事、监事、高级管理人员

　　C、上市公司的实际控制人的董事、监事、高级管理人员

　　D、发行人控股的公司的董事、监事、高级管理人员

　　答案：ABCD

　　(2)下列信息均属于内幕信息：

　　①应当发布临时报告的重大事件;

　　②公司分配股利或者增资的计划;

　　③公司股权结构的重大变化;

　　④公司债务担保的重大变更;

　　⑤公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%;

　　⑥公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任;

　　⑦上市公司收购的有关方案;

　　⑧国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。

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