2008下半年证券发行与承销全真模拟试题二之判断题

三、判断题(共60题,每题0.5分共计30分)

1、我国股票发行监管制度在1998年以前，采取只控制发行规模的办法。

2、经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币2亿元，经营证券承销保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。

3、申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人应具备的条件包括：注册资本不低于3亿元或者总资产在100亿元以上的存款类金融机构，或者注册资本不低于8亿元的非存款类金融机构。

4、中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查，并可要求提供、复制或封存有关业务文件、资料、账册、报表、凭证和其他必要的材料。

5、最近12个月因违法违规被中国证监会从名单中去除的证券经营机构不得注册登记为保荐人。

6、资本维持原则强调公司应当保持与其章程规定一致的资本，是动态的维护；资本不变原则强调的是非经修改公司章程，不得变动公司资本，是静态的维护。

7、股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的1/2以上通过。变动后，应由法定验资机构出具验资证明，并依法向公司登记机关办理变更登记。

8、实际控制人是指虽不是公司股东，但通过投资关系、协议或其他安排，能够实际支配公司行为的人。

9、董事任期届满未及时改选，或董事任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。

10、监事的任期每届3年。监事任期届满，不可以连任。

11、关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对发行人直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径。

12、产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。

13、股份有限公司的发起人在出资时可以用货币、实物、工业产权、非专利技术出资，但不用土地使用权作价出资。

14、在资产评估时 ，应根据不同评估目的、评估对象，选用不同的且最合适的价格标准。对不同公司投入股份有限公司的同类资产，应当采用不同价格标准评估。

15、重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度足以影响使用者根据财务报表所做出的决策。

16、外部融资是来源于公司外部的融资，包括发行股票、债券、向银行借款，但公司获得的商业信誉、融资租赁不属于外部融资范围。

17、从投资者的角度来看，债券的成本可以看作是使投资者预期未来现金流量的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率。

18、MM公司税模型命题二认为在赋税条件下，当负债比率增加时，股东面临财务风险所要求增加的风险报酬的程度小于无税条件下风险报酬的增加程度，即在赋税条件下公司允许更大的负债规模。

19、债权人与股东之间的利益冲突以及与债权相伴随的破产成本又被称为“外部股东代理成本”。

20、认股权的执行增加公司的权益资本，同时改变其负债。

21、辅导协议签订后可随时解除。

22、尽职调查中同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。

23、预先披露的招股说明书（申报稿）是发行人发行股票的正式文件，应包含价格信息，但发行人不得据此发行股票。

24、包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。

25、每次参加发审委会议的发审委委员为10名，表决投票时同意票达到5票为通过。

26、市值配售方式是指在新股发行时，将一定比例的新股由上网公开发行改为向二级市场投资者配售，投资者根据其持有上市流通证券的市值和折算的申购限量 ，自愿申购新股。

27、通常的估值方法有两大类：相对估值法和绝对估值法。

28、超额配售选择权这种发行方式只可用于首次公开发行。

29、刊登公开发行募集文件后，保荐人和发行人不得终止保荐协议，但发行人因再次申请发行新股或可转换债券另行聘请保荐人、保荐人被证监会从名单中去除的除外。

30、首次公开发行股票的持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度，自股票上市申请被批准之日起计算。

31、在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并履行其职责。在此期间，免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。

32、发行人应披露 其在行业中的竞争地位，包括发行人的市场占有率、近3年的变化情况及未来变化趋势，主要竞争对手的简要情况等。

33、发行人应披露交易金额在1000万元以上或虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。

34、不论《股票上市公告书内容与格式指引》是否有明确规定，凡在招股说明书披露日至上市公告书刊登日期间所发生的对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应披露。

35、在境内、外市场发行并上市的公司在境外市场披露的信息，应当同时在境内市场披露。

36上市公司要建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户。

37、控股股东不履行认配股份的承诺，或代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量90%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

38、上市公司公开发行股票，应当由证券公司承销；非公开发行股票，如发行对象均属于原前10名股东的，则可由上市公司自行销售。

39、配股价格的确定是在一定的价格区间内由主承销商和发行人协商确定。价格区间通常以股权登记日前20个或30个交易日该股二级市场价格的平均值为上限，下限为上限的一定折扣。

40、发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和证监会规定的其他非公开发行申请时，不得提议暂缓表决。

41、对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权，行权期间为存续期限届满前的一段时间，或存续期限内的特定交易日。

42、发行可转债后，因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的，应当同时调整转股价格。

43、可转债募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人一次回售的权利。这一点对分离交易的可转债同样适用。

44、转换价值是可转债实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。

45、未转换得可转债数量少于3000万元的，发行可转债的上市公司应及时向证券交易所报告并披露。

46、金融债券存续期间，发行人应于每年4月1日前向投资者披露年度报告。

47、短期融资券采用实名记账方式，在中央国债登记结算有限责任公司登记托管，中央结算公司负责提供有关服务。

48、资产支持证券的发行可采取一次性足额发行或限额内分期发行的方式。

49、储蓄国债不可流通转让，但可办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。

50、金融债券定向发行的，经认购人同意，可免于信用评级。

51、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取配售方式。

52、内地企业在中国中国香港发行股票并上市，新申请人预期上市时的市值须至少为1亿港元。

53、如果发行人计划招募的股份数额较大，既在中国中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段只需要准备国际配售信息备忘录。

54、境内上市公司所属企业到境外上市，是指境内上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场公开发行股票并上市的行为。

55、主承销商和全球协调人在拟订发行与上市方案时，通常应明确拟采取的发行方式、上市地的选择、国际配售与公开募股的比例、拟进行国际分销与配售的地区、不同地区国际分销或配售的基本份额等内容。

56、目标公司与“白衣骑士”假戏真做时，这种收购一般称为“防御性收购”。

57、超级多数条款是指如果更改公司章程中的反收购条款时，须经超级多数股东的同意 。超级多数一般应达到股东的70%以上。

58、向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取公开竞价方式。

59、因上市公司减少股本导致投资者及其一致行动人取得被收购公司的股份达到5%即之后变动5%的，投资者及其一致行动人免于履行报告和公告义务。

60、外商受让上市公司国有股和法人股后，从上市公司分得的净利润、股权再转让获得的收入、上市公司终止清算后分得的资金，可以自由购汇并汇往境外。

判断题答案（A表示正确，B表示错误）

1-5 BBAAB    6-10 ABAAB    11-15 AABBA    16-20BAABB
21-25BABBB   26-30AABAB   31-35BABAA    36-40ABAAA
41-45AAAAA   46-50BAAAA   51-55ABBAA    56-60ABABB

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