2019年基金从业资格《证券投资基金基础》第二章习题

1.公司资产在不同证券持有者中享有不同的清偿顺序，享有公司资产的最高索取权的是()。

A.优先股股东

B.普通股股东

C.债券持有者

D.实际控股人

答案：C

解析：债权资本是一种借入资本，代表了公司的合约义务，因此债券持有者/债权人拥有公司资产的最高索取权。

2.下列关于股票价值的说法错误的是()。

A.股票的票面价值又被称为“面值”

B.如果以面值作为发行价，被称为“平价发行”

C.股票的内在价值决定股票的市场价格

D.股票的票面价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值

答案：D

解析：股票的票面价值即在股票票面上标明的金额;股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。

3.下列关于普通股和优先股的区别，说法正确的是()。

A.普通股的股利是固定的

B.优先股在发行时就约定了固定的股息率，无论公司经营状况和盈利水平如何变化，该股息率不变

C.公司清算，分配剩余财产时，优先股在普通股之后分配

D.优先股具有较高风险和较高收益

答案：B

解析：A项，普通股的股利不固定，在股份公司盈利较多时，普通股股东可获得较高的股利收益;C项，在公司盈利和剩余财产的分配顺序上，优先股股东先于普通股股东，但是优先股股东的权利是受限制的，一般无表决权;D项，普通股具有较高风险和较高收益。

4.关于可转换债券，下列叙述错误的是()。

A.可转换债券具有双重选择权

B.可转换债券是一种附有转股权的特殊债券

C.可转换债券是一种混合债券

D.投资者可自行选择是否转股，而发行人没有实施赎回条款的选择权

答案：D

解析：对于投资者来说，拥有转股权，可自行选择是否转股，可转换债券是一种较低债息收益和转股权组合的证券;对于发行人来说，拥有提前赎回的权利，可自行选择是否提前赎回。

5.非系统性风险是指个别证券特有的风险，包括企业的()。

Ⅰ.信用风险

Ⅱ.经营风险

Ⅲ.财务风险

Ⅳ.政治风险

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

答案：B

解析：非系统性风险是由于公司特定经营环境或特定事件变化引起的不确定性的加强，只对个别公司的证券产生影响，是公司特有的风险，主要包括财务风险、经营风险和流动性风险。