理财规划师二级辅导之退休养老规划(1)

　　一、制定方案

　　知识要求：

　　(一) 影响退休养老计划的客观因素

　　1.退休时间

　　2.性别差异

　　3.人口结构

　　4.经济运行周期

　　5.利率及通货膨胀的长期趋势

　　(二) 建立退休养老规划的原则

　　1.及早规划原则

　　2. 弹性化原则：退休养老规划应具有弹性或缓冲性，以增加其适应性;

　　3. 退休基金使用的收益化原则：投资者在保持稳健性的前提下，追求收益最大化;

　　4. 谨慎性原则：多估计些支出，少估计些收入。

　　【例题】理财规划师为客户制订退休养老规划，必须遵循弹性化原则，下列做法符合这一原则的有()

　　A退休养老规划的制订，应当视个人的身心需求及实践能力而定

　　B当理财规划师发现拟定的目标高远窒碍难行的时候，适当的调整，以可行的策略与目标取而代之

　　C劝说客户尽早进行规划

　　D在预测客户的退休后的收入的时候对不确定性的收入采取保守预测

　　E发现客户工作单位效益不佳，规划师考虑了好坏两种情形

　　解析：C属于及早规划原则;D反映了谨慎性原则

　　工作程序：

　　第一步：预测退休收入

　　客户的退休收入包括社会保障、企业年金、商业保险、投资收益和兼职工作收入等。

　　客户退休的收入情况往往是不确定的。

　　不同的退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老生活的不同“防线”：

　　第一道：国家的社会保险制度

　　第二道：企业年金收入

　　第三道：商业性养老保险的保险金收入

　　第四道：个人储备的退休养老基金

　　第二步：找到差距并制定详细的退休养老规划

　　退休养老基金的缺口(大缺口)=退休养老资金的需求(折现值)-退休后收入的折现值

　　退休养老基金的小缺口=大缺口-已经积累的退休养老基金在退休时候的终值

　　这个小缺口就是客户应当从现在开始积累退休养老基金所要达到的目标。

　　【例题】任何一项退休养老规划都必须充分考虑经济社会发展等客观因素的影响，下列属于影响客户的退休养老规划的客观因素有()

　　A客户退休后的生活打算 B经济运行周期

　　C客户的风险偏好 D客户投资需求

　　E社会人口结构

　　解析：其他三项都属于客户的主观因素

　　【例题】在我国企业年金基金必须指定受托人，受托人在企业年金的计划中的职责有()

　　A制订基金的投资方向 B编制基金的财务报告

　　C对年金的管理进行监督 D收取个人基金的缴费

　　E建立投资风险准备金

　　【例题】安养信托是进行退休养老规划的时候常常用到的一种规划工具。下列有关安养信托的说法正确的包括()

　　A安养信托的委托人要将信托资金一次交付受托人

　　B安养信托的信托财产主要投向基金、存款、股票等金融工具

　　C安养信托本质上属于一种自益信托

　　D目前我国已经推出了多种安养信托

　　E安养信托的受益人可以是委托人的子女，所以属于他益信托

　　解析：D作为退休养老规划的一个工具，安养信托在国外较为流行。目前我国还没有安养信托产品推出，但是相信不久的将来，随着金融产品和金融服务的丰富，安养信托也很快会引入到中国;E安养信托的受益人中必须包括委托人，可以有委托人的子女，是一种自益信托