2016经济师《中级经济基础》讲义:金融风险与金融监管

　　【摘要】环球网校“2016经济师《中级经济基础》讲义:金融风险与金融监管”包括了金融风险，金融危机，金融监管理论，金融监管体制，国际金融监管协调等知识点方便大家复习，更多资料敬请关注环球经济师考试频道!

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　　第十九章　金融风险与金融监管(环球网校2016经济师《中级经济基础》讲义:金融风险与金融监管)

　　一、金融风险(环球网校2016经济师《中级经济基础》讲义:金融风险与金融监管)

　　金融风险：投资者和金融机构在货币资金的借贷和经营过程中，由于各种不确定性因素的影响，使得预期收益和实际收益发生偏差，从而发生损失的可能性。

　　掌握金融风险的基本特征：

　　(1)不确定性

　　(2)相关性

　　(3)高杠杆性

　　与工商企业相比，金融企业负债率明显偏高，财务杠杆大，导致负外部性大。

　　(4)传染性

　　掌握常见的金融风险的四种类型：

　　A.不确定性

　　B.相关性

　　C.必然性

　　D.高杠杆性

　　E.传染性

　　【答案】ABDE

　　【解析】金融风险的基本特征：(1)不确定性。(2)相关性。(3)高杠杆性。(4)传染性。

　　【例题2?单选题】(2010年)由于金融机构交易系统不完善、管理失误或其他一些人为错误导致的金融风险属于(　)。

　　A.市场风险

　　B.信用风险

　　C.操作风险

　　D.声誉风险

　　【答案】C

　　【解析】由于金融机构交易系统不完善、管理失误或其他一些人为错误导致的金融风险属于操作风险。

　　二、金融危机

　　(一)金融危机的含义

　　金融危机：一个国家或几个国家与地区的全部或大部分金融指标的急剧、短暂和超周期的恶化。

　　金融危机的发生具有频繁性、广泛性、传染性和严重性等特点。

　　(二)金融危机的类型(环球网校2016经济师《中级经济基础》讲义:金融风险与金融监管)

　　A.实行自由浮动汇率制度

　　B.实行有管理浮动汇率制度

　　C.实行盯住汇率制度

　　D.实行货币局确定汇率制度

　　【答案】C

　　【解析】从国际债务危机、欧洲货币危机到亚洲金融危机，危机主体的一个共同特点在于其盯住汇率制度。

　　(三)次贷危机

　　次贷危机是指一场发生在美国，因次级抵押贷款机构破产、投资基金被迫关闭、股市剧烈震荡引起的金融风暴。

　　此次次贷危机可以分为三个阶段：第一个阶段是债务危机阶段;第二个阶段是流动性危机;第三个阶段即信用危机。投资者对建立在信用基础上的金融活动产生怀疑，引发全球范围内的金融恐慌。

　　三、金融监管理论

　　(一)金融监管的含义

　　金融监管或称金融监督管理，是指一国的金融管理部门为达到稳定货币、维护金融业正常秩序等目的，依法对金融机构及其经营活动实施外部监督、稽核、检查和对其违法违规行为进行处罚等一系列行为。

　　金融监管首先是从对银行的监管开始的，这和银行的一些特性有关。(1)银行提供的期限转换功能;(2)银行是整个支付体系的重要组成部分，作为票据的清算者，降低了交易的费用;(3)银行的信用创造和流动性创造功能。

　　(二)金融监管的一般性理论(掌握)

　　A.公共利益论

　　B.保护债权论

　　C.金融风险控制论

　　D.金融脆弱论

　　【答案】A

　　【解析】公共利益论源于20世纪30年代美国经济危机，并且一直到20世纪60年代都是被经济学家所接受的有关监管的正统理论。

　　【例题2?单选题】(2007年)监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公平、不公正和无效率或低效率的一种回应。这种理论属于金融监管理论中的(　)。

　　A.金融风险控制论

　　B.信息不对称论

　　C.保护债权论

　　D.公共利益论

　　【答案】D

　　【解析】公共利益论认为，监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公平、不公正和无效率或低效率的一种回应。
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　　四、金融监管体制

　　(一)金融监管体制的含义与分类

　　金融监管体制：一国金融管理部门的构成及其分工的有关安排。

　　熟悉金融监管体制的分类

　　A.美国

　　B.英国

　　C.德国

　　D.韩国

　　【答案】A

　　【解析】以中央银行为重心的监管体制。这是以中央银行为重心，其他机构参与分工的监管体制。美国是其中的典型代表。

　　(二)我国金融监管体制演变

　　熟悉我国金融监管体制的演变：自20世纪80年代以来，我国的金融监管体制逐渐由单一全能型体制转向独立于中央银行的分业监管体制。

　　掌握我国金融监管体制的特点：我国采用独立于中央银行的分业监管体制(独立于中国人民银行的由银监会、证监会和保监会组成的分业监管体制)。

　　在新的监管体制中，中国人民银行继续发挥其独特的作用――维护金融稳定。此外，中国人民银行在金融监管方面拥有监督检查权，包括直接检查监督权、建议检查权和在特定情况下的全面检查监督权。

　　【例题1?单选题】(2011年)我国目前的金融监管体制是(　)。

　　A.独立于中央银行的分业监管体制

　　B.单一全能型监管体制

　　C.以中央银行为核心的综合监管体制

　　D.以中央银行为核心的分业监管体制

　　【答案】A

　　【解析】本题考查金融监管体制。我国目前的金融监管体制是独立于中央银行的分业监管体制。

　　【例题2?单选题】(2004年)根据2003年底修改的《中华人民共和国中国人民银行法》，下列判断正确的是(　)。

　　A.我国的金融监管工作以中国人民银行为核心

　　B.中国人民银行指导其他金融监管机构

　　C.中国人民银行在金融监管方面拥有监督检查权

　　D.中国人民银行不再具有金融监管职能

　　【答案】C

　　【解析】2003年底修改的《中国人民银行法》赋予中国人民银行在金融监管方面拥有监督检查权。

　　五、国际金融监管协调

　　(一)巴塞尔协议产生的背景与发展(了解)

　　巴塞尔协议产生的直接原因：国际性银行倒闭事件和国际贷款违约事件使得监管当局全面审视拥有广泛国际业务的银行监管问题。

　　主要原因：随着金融国际化，必须要在金融监管上进行国际协调。

　　1975年2月，由国际清算银行发起，西方十国集团以及瑞士和卢森堡等12国中央银行成立巴塞尔银行监管委员会。

　　在巴塞尔协议中，影响最大的是统一资本监管的1988年巴塞尔报告、2003年新巴塞尔资本协议和2010年巴塞尔协议Ⅲ。

　　(二)1988年巴塞尔报告(掌握)

　　1988年巴塞尔报告――《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的报告》，其主要内容是确认了监督银行资本的可行的统一标准。

　　1.资本组成

　　巴塞尔委员会将银行资本分为核心资本和附属资本。

　　风险资产权重就是根据不同类型的资产和表外业务的相对风险大小，赋予他们不同的权重，即0%、10%、20%、50%和100%。权重越大，表明该资产的风险越大。(环球网校2016经济师《中级经济基础》讲义:金融风险与金融监管)

　　3.资本标准

　　到1992年底，所有签约国从事国际业务的银行的资本充足率，即资本与风险加权资产的比率不得低于8%，其中核心资本比率不得低于4%。

　　4.过渡期安排。1987年年底～1992年年底。

　　【例题1?单选题】(2008年)巴塞尔协议将资本分为核心资本和附属资本，以下属于核心资本的是(　)。

　　A.公开储备

　　B.资产重估储备

　　C.呆账准备金

　　D.长期次级债券

　　【答案】A

　　【解析】其他三项属于附属资本。

　　【例题2?单选题】(2010年)1988年的《巴塞尔报告》规定，银行的核心资本与风险加权资本的比率不得低于(　)。

　　A.5%

　　B.4%

　　C.6%

　　D.8%

　　【答案】B

　　【解析】核心资本充足率不得低于4%。

　　(三)2003年新巴塞尔资本协议

　　掌握新巴塞尔资本协议的三大支柱：最低资本要求、监管当局的监督检查以及市场约束。

　　A.治理结构

　　B.最低资本要求

　　C.监管当局的监督检查

　　D.内部评级模型

　　E.市场约束

　　【答案】BCE

　　【解析】本题考查“巴塞尔协议”三大支柱。

　　【例题2?多选题】(2008年)根据新巴塞尔资本协议，监管当局的主要职责应包括(　)。

　　A.提供充分的安全网

　　B.全面监管银行资本充足状况

　　C.培育银行内部信用评估系统

　　D.有效发挥最后贷款人作用

　　E.加快制度化进程

　　【答案】BCE

　　【解析】本题考查监管当局的主要职责。

　　(四)2010年巴塞尔协议Ⅲ

　　巴塞尔协议Ⅲ体现了微观审慎监管与宏观审慎监管有机结合的监管新思维，按照资本监管和流动性监管并重、资本数量和质量同步提高、资本充足率与杠杆率并行，长期影响与短期效应统筹兼顾的总体要求，确立了国际银行业监管的新标杆。

　　A.强化资本充足率监管标准

　　B.引入杠杆率监管标准

　　C.建立流动性风险量化监管标准

　　D.确定新监管标准的实施过渡期

　　E.废除2003年新巴塞尔资本协议的三大新增内容

　　【答案】ABCD

　　【解析】本题考查2010年巴塞尔协议Ⅲ。2010年巴塞尔协议Ⅲ保留了2003年新巴塞尔资本协议的三大新增内容，选项E说法错误。

　　(五)巴塞尔协议在我国的实施(熟悉)

　　为提高资本监管水平，我国已对过去的资本规定进行了修改，将新协议第二和第三支柱的内容包括在内。2011年我国开始借鉴巴塞尔协议Ⅲ的有关规定。
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