2016年经济师考试初级金融考前模拟练习8

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　　31、投资者预期某证券价格将要下跌，先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌后再买进，从中获取差价，这种交易方式为( )。

　　A.保证金多头交易

　　B.保证金空头交易

　　C.多头交易

　　D.空头交易

　　32、目前，我国的证券公司按其业务范围可分为( )。

　　A.混合型证券公司与单一型证券公司

　　B.承销类证券公司与非承销类证券公司

　　C.综合类证券公司与经纪类证券公司

　　D.自营类证券公司和经纪类证券公司

　　33、对于托收承付结算，验货付款的承付期为( )。

　　A.10天

　　B.30天

　　C.45天

　　D.60天

　　34、证券公司为证券交易创造一个流动性较强的市场并维持市场价格的相对稳定，这指的是证券公司充当( )的角色。

　　A.经纪商

　　B.交易商

　　C.做市商

　　D.发行商

　　35、列属于非银行金融机构的是( )。

　　A.中央银行

　　B.商业银行

　　C.政策性银行

　　D.投资银行

　　36、同业及其他金融机构存放款项属于银行的( )项目。

　　A.负债

　　B.资产

　　C.所有者权益

　　D.收入

　　37、证券公司参与( )，是实现社会资本重组的重要途径。

　　A.兼并与收购

　　B.证券承销

　　C.证券经纪交易

　　D.证券私募发行

　　38、《巴塞尔协议》确定了( )四个档次的信用换算系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应的项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。

　　A.O%、l0%、50%、100%

　　B.O%、20%、50%、100%

　　C.10%、20%、50%、100%

　　D.20%、50%、80%、100%

　　39、银行发生贷款损失时，贷记( )科目。

　　A.其他营业支出

　　B.贷款

　　C.贷款损失准备

　　D.逾期贷款

　　40、由于不科学的操作流程而导致的风险属于( )。

　　A.操作风险

　　B.信用风险

　　C.市场风险

　　D.流动性风险

　　41、欧盟的金融监管体制属于( )。

　　A.一元多头式监管体制

　　B.二元多头式监管体制

　　C.集权式监管体制

　　D.跨国式监管体制

　　42、由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据为( )。

　　A.银行汇票

　　B.银行本票

　　C.银行承兑汇票

　　D.支票

　　43、一国的投资者采用各种形式对另一国、地区的工商企业进行投资以及将投资利润再投资，

　　并且取得对该投资企业部分或全部管理控制权的投资方式称为( )。

　　A.直接投资

　　B.证券投资

　　C.国际信贷

　　D.长期投资

　　44、下列不能作为贷款抵押物的是( )。

　　A.房屋和其他地上定着物

　　B.土地使用权

　　C.土地所有权

　　D.机器、交通工具

　　45、银行办理储户到期支取定期存款的会计分录是( )。

　　A.借：定期储蓄存款

　　应付利息

　　贷：单位活期存款

　　B.借：活期储蓄存款

　　应付利息

　　贷：定期储蓄存款

　　C.借：定期储蓄存款

　　应付利息

　　贷：库存现金

　　D.借：单位活期存款

　　应付利息

　　贷：库存现金

　　46、商业银行存款成本中，可用资金成本率的计算公式为( )。

　　A.营业成本/(全部存款资金-法定准备金)×100%

　　B.(利息成本+营业成本)/全部存款资金×l00%

　　C.(利息成本+营业成本)/(全部存款资金-支付准备金) × 100%

　　D.(利息成本+营业成本)/ (本部存款资金-法定准备金-支付准备金)x100%

　　47、金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款( )的局限。

　　A.收益较低

　　B.金额不统一

　　C.流动性差

　　D.审核手续烦琐

　　48、我国金融机构对信用卡备用金存款按国家规定的( )利率计付利息。

　　A.定期存款

　　B.活期存款

　　C.定活两便存款

　　D.通知存款

　　49、在资产负债表跨，银行计提未减值贷款应收利息的会计分录是( )。

　　A.借：单位活期存款

　　贷：利息收入

　　B.借：贷款损失准备

　　贷：利息收入

　　C.借：应收利息

　　贷：利息收入

　　D.借：应收利息

　　贷：单位活期存款

　　50、在货币供应量M0、M1、M2和M3的层次划分中，流动性最强的是( )。

　　A.M0

　　B.M1

　　C.M2

　　D.M3

　　51、由证券登记结算机构对每一营业日成交的证券与价格分别予以轧抵，计算证券和资金的应收或应付净额的处理过程，称作( )。

　　A.清算

　　B.过户

　　C.交割

　　D.竞价

　　52、在“贷款五级分类”法中，借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款级别是( )。

　　A.关注类贷款

　　B.次级类贷款

　　C.可疑类贷款

　　D.损失类贷款

　　53、政府有关部门出于调节国际收支差额，维持汇率稳定，维持资本流人流出之间的均衡而进行的交易，称为( )。

　　A.自主性交易

　　B.自发性交易

　　C.调整性交易

　　D.弥补性交易

　　54、人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程

　　称为( )。

　　A.现金回笼

　　B.现金漏损

　　C.现金归行

　　D.现金发行

　　55、国家信用是国家(政府)以( )身份筹集资金的一种信用形式。

　　A.债权人

　　B.投资炎

　　C.中介人

　　D.债务人

　　56、 1994年起，人民币实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的(　　)。

　　A.固定汇率制

　　B.浮动汇率制

　　C.钉住汇率制

　　D.联系汇率制

　　57、某投资者预期某证券价格将要下跌，便先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌以后再买进。这种交易方式称为( )。

　　A.交割

　　B.过户

　　C.买空

　　D.卖空

　　58、金融企业无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险称为( )。

　　A.信用风险

　　B.操作风险

　　C.流动性风险

　　D.声誉风险

　　59、在证券市场的参与者中，信用评级机构是证券市场的( )。

　　A.主体

　　B.经营机构

　　C.服务机构

　　D.监管机构

　　60、银行汇票的金额、出票日期、收款人名称不得更改，对于其他的记载事项按照规定可以更改，更改时应当由( )在更改处签章证明。

　　A.出票人

　　B.背书人

　　C.原记载人

　　D.付款人

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　　二、多选选择题(共20题，每题2分。每题的备选项中。有2个或2个以上符合提议，至少有1个错项。错选，本题不得分;少选，所选的每个选项得0.5分)

　　61、商业银行的职能包括( )。

　　A.信用中介职能

　　B.支付中介职能

　　C.信用创造职能

　　D.支付创造职能

　　E.金融服务职能

　　62、以下属于目前我国中央银行对金融机构执行的监管职责是( )。

　　A.制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法

　　B.执行有关银行间同业拆借市场管理规定的行为

　　C.执行有关外汇管理规定的行为

　　D.执行有关反洗钱规定的行为

　　E.对银行业金融机构实行现场和非现场监管

　　63、国际储备的作用有( )。

　　A.弥补国际收支逆差

　　B.调整本币汇率

　　C.充当信用保证

　　D.偿付私人债务

　　E.增加财政结余

　　64、《巴塞尔协议》明确将资本分成两类，其中属于核心资本的是(　　)。

　　A.实收股本

　　B.优先股

　　C.可转换债券

　　D.公开储备

　　E.长期次级债务

　　65、下列属于系统性金融风险的是( )。

　　A.操作风险

　　B.利率风险

　　C.汇率风险

　　D.信用风险

　　E.国家风险

　　66、信托公司的主要职能有( )。

　　A.信用创造

　　B.创造派生存款

　　C.融通资金

　　D.沟通协调经济关系

　　E.社会投资

　　67、在我国的货币供应量层次中，属于狭义货币的有( )。

　　A.流通中的现金

　　B.企业活期存款

　　C.居民个人的活期存款

　　D.证券公司客户保证金

　　E.商业票据

　　68、期权购买者预期未来某证券价格上涨，而与他人订立买进合约，并支付期权费用购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该证券的权利，这种交易方式为( )。

　　A.看涨期权

　　B.看跌期权

　　C.买进期权

　　D.卖出期权

　　E.买空

　　69、关于再贷款的说法，正确的有( )。

　　A.再贷款是商业银行向企业发放的贷款

　　B.再贷款是中央银行控制货币供给量的主要途径之一

　　C.再贷款是商业银行的被动负债

　　D.我国中央银行目前发放的再贷款中短期再贷款占多数

　　E.我国中央银行目前对再贷款实行浮息制度

　　70、国际结算托收按是否附有单据，可分为( )。

　　A.光票托收

　　B.汇票托收

　　C.跟单托收

　　D.附单托收

　　E.信汇托收

　　71、上海交易所在集合竞价时，成交价的确定原则为( )。

　　A.可实现最大成交量

　　B.高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交

　　C.与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交

　　D.最高买入申报与最低卖出申报价格相同，以该价格为成交价

　　E.买入申报价格高于集中申报簿当时最低卖出申报价格时，以集中申报簿当时的最低卖出申报价格为成交价

　　72、关于各国监管当局对加强金融监管达成的若干共识，正确的有( )。

　　A.完善对传统业务的风险监管

　　B.加强对创新业务的风险监管

　　C.强调各国监管模式应该不同

　　D.强调信息披露和市场约束

　　E.强调反洗钱和防止金融犯罪

　　73、关于银行保函的说法，正确的有( )。

　　A.银行保函以促使申请人履行合同为目的

　　B.国际保函开立银行的责任是第一性的

　　C.未发生违约银行无须承担责任

　　D.银行保函主要是独立性保函

　　E.未发生违约银行也承担责任

　　74、下列金融市场中，属于货币市场的有( )。

　　A.长期信贷市场

　　B.同业拆借市场

　　C.证券回购市场

　　D.股票市场

　　E.可转让大额存单市场

　　75、关于信用货币特征的说法，正确的有( )。

　　A.具有强制性

　　B.与黄金相挂钩

　　C.是管理货币

　　D.是足值货币

　　E.是债务货币

　　76、按照金融交易的场地划分，下列属于无形市场的有( )。

　　A.交易所交易市场

　　B.场外交易市场

　　C.同业拆借市场

　　D.票据市场

　　E.场内交易市场

　　77、下列机构中，可以从事同业拆借的机构有( )。

　　A.信用社

　　B.保险公司

　　C.基金会

　　D.证券公司

　　E.基金管理公司

　　78、关于证券市场特征的说法，正确的有( )。

　　A.筹资人非稳定性

　　B.股权所有者非固定性

　　C.收益来源单一性

　　D.融资关系直接性

　　E.低风险性

　　79、下列金融工具中，属于衍生金融工具的有( )。

　　A.期货

　　B.存单

　　C.远期

　　D.期权

　　E.互换

　　80、商业银行借款的种类有( )。

　　A.同业借款

　　B.储蓄存款

　　C.回购协议

　　D.发行债券

　　E.向中央银行融资

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　　三、案例分析题(共20题，每题2分。由单选和多选组成。错选，本题不得分;少选，所选的每个选项得0.5分)

　　81、(四)

　　根据以下资料，回答下列81-100问题：

　　某年1月1日，某行接受开户单位1 000万元的1年期信用贷款申请，利率10%，利息按季支付，即日办妥了贷款发放手续，半年后发现该笔贷款减值了10%。

　　该行发放该笔贷款的会计分录为( )。

　　A.借：贷款——本金1 000万元

　　贷：单位活期存款1 000万元

　　B.借：贷款——本金1 000万元

　　贷：库存现金1 000万元

　　C.借：单位活期存款1 000万元

　　贷：贷款——本金1 000万元

　　D.借：库存现金1 000万元

　　贷：贷款——本金1000万元

　　82、一季度末该行就该笔贷款所做的会计分录为( )。

　　A.借：利息支出100万元

　　贷：利息收入100万元

　　B.借：应收利息 100万元

　　贷：利息收入100万元

　　C.借：应收利息25万元

　　贷：利息收入25万元

　　D.借：贷款损失准备25万元

　　贷：利息收入25万元

　　83、该行发现该笔贷款发生减值时所做的会计分录为( )。

　　A.借：贷款——本金1 000万元

　　贷：贷款——已减值1 000万元

　　同时，借：贷款损失准备100万元

　　贷：资产减值损失100万元

　　B.借：贷款损失准备100万元

　　贷：资产减值损失100万元

　　C.借：贷款——已减值1000万元

　　贷：贷款——本金1 000万元

　　同时，借：资产减值损失100万元

　　贷：贷款损失准备100万元

　　D.借：资产减值损失100万元

　　贷：贷款损失准备100万元

　　84、该贷款人就该笔贷款可采取的措施有( )。

　　A.定期从借款人处收取该笔贷款利息

　　B.提前收回贷款

　　C.核销该笔贷款

　　D.采取使贷款免受损失的其他措施

　　85、(四)

　　阅读下列材料，回答下列85-104问题：

　　某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立期投合约，合约规定有

　　影响期权价格(期权费)的因素是( )。

　　A.不同证券价格的波动程度

　　B.证券行情变化趋势

　　C.利率水平

　　D.期权合同有效期长短

　　86、根据上述情况，下列说法正确的有( )。

　　A.L所做的交易属于看跌期权，期权费为2 500元

　　B.L所做的交易属于卖出期权，期权费为500元

　　C.L所做的交易属于买进期权，期权费为2 500元

　　D.L所做的交易属于卖出期权，期权费为7 500元

　　87、如果一个月后，甲股票价格降至每股8元，L认为时机已到，于是以现货方式买进5 000股甲股票，然后按原订合约行使期权卖给z甲股票5 000股。该笔交易L获利( )元。

　　A.2 500

　　B.5 000

　　C.7 500

　　D.10 000

　　88、如果当初L做期货交易，而未做期权交易，行情及买卖时机相同，则L可获利( )元。

　　A.2 500

　　B.5 000

　　C.7 500

　　D.10 000

　　89、(四)

　　根据以下资料，回答下列89-108问题：

　　××公司向境外客户提供劳务之后，前往甲银行办理国际结算业务。该公司开出汇票请求甲银行为其办理收款业务。

　　该案例所采用的结算方式为( )。

　　A.信汇

　　B.电汇

　　C.托收

　　D.信用证

　　90、在该项业务结成的关系中，××公司又称为( )。

　　A.委托人

　　B.保兑人

　　C.授信人

　　D.受票人

　　91、在该结算方式下，X×公司应承担的责任有( )。

　　A.出具申请书

　　B.支付相应结算费用

　　C.及时履行承兑赎单手续

　　D.核实密押印鉴

　　92、在该结算方式的有关当事人中，甲银行承担的责任有( )。

　　A.核实所收单据形式上与申请书指示的一致性

　　B.如遇对方拒绝承兑汇票，明示代收行是否制作拒绝证书

　　C.承担一部分连带付款责任

　　D.调查付款人的资金信誉

　　93、(四)

　　根据以下资料，回答下列93-112问题：

　　某商业银行2010年年末有关指标如下：资本净额为400亿元，人民币贷款余额2000亿元，表内外加权风险资产总额为2 500-fz,元，人民币流动性资产余额l50亿元，流动性负债余额500亿元，不良贷款余额为200亿，最大一家客户贷款总额为20亿元。

　　该商业银行不良贷款比例为( )。

　　A.8%

　　B.10%

　　C.40%

　　D.50%

　　94、该商业银行单一客户贷款集中度为( )。

　　A.0.8%

　　B.1%

　　C.4%

　　D.5%

　　95、该商业银行资本充足率为( )。

　　A.7.5%

　　B.8%

　　C.16%

　　D.20%

　　96、根据金融监管相关要求，对该商业银行风险管理情况进行分析，下列结论中正确的是

　　( )。

　　A.流动性比例符合监管规定

　　B.不良贷款比例符合监管要求

　　C.单一客户贷款集中度符合监管要求

　　D.资本充足率符合监管规定

　　97、(四)

　　根据以下资料，回答下列97-116问题：

　　设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金300万元，在央行准备金存款账户余额1800万元，其中法定准备金800万元。

　　该银行基础头寸为( )万元。

　　A.1 000

　　B.1 300

　　C.1 500

　　D.2 100

　　98、该商业银行营运过程中，因同业往来引起头寸减少的因素为( )。

　　A.由他行调入资金

　　B.同业往来利息支出

　　C.上级行调走资金

　　D.偿还中央银行借款

　　99、假设该行按规定计算的自留准备金200万元，业务库存现金限额为l50万元，上级可调入资金为350万元;同业往来到期应收190万元，应付90万元，则该行当日初始头寸为( )万元。

　　A.800

　　B.900

　　C.1 050

　　D.1 400

　　100、该行当日业务营运为：现金收入160万元，现金支出80万元，联行汇差应收30万元，同城票据清算应付差额70万元，同业拆出到期额300万元，则当日现金头寸为( )万元。

　　A.900

　　B.1 050

　　C.1 740

　　D.1 810

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