2016理财规划师考试《实操知识》必做试题

　　【摘要】环球网校编辑为考生发布“2016理财规划师考试《实操知识》必做试题”的新闻，为考生发布理财规划师考试的重要模拟题，希望大家认真学习，预祝大家都能顺利通过考试。2016理财规划师考试《实操知识》必做试题的具体内容如下：

　　1. 张先生年收入150万元，年支出120万元，生息资产100万元，无自用资产亦无负债。今张先生于年初以自备款80万元、贷款220万元购屋以供自用，不考虑购屋折旧及贷款利息支出，购屋后年生活支出降为90万元。假设年投资报酬率为5%，购屋贷款采到期还本方式，年利率6%。则下列哪个叙述是正确的( )

　　A.购屋后当时的生息资产比重为6.75%。

　　B.购屋后当时的财务自由度为10.2%。

　　C.购屋后当时的负债比率为68.75%。

　　D.该年度净值增加46.3万元。

　　2. 王先生年收入100万元，生息资产100万元，无自用资产及负债。今王先生于年初结婚，王太太的年收入70万元，生息资产40万元，婚后家庭支出130万元，当年投资报酬率为5%，则王先生家庭的净值成长率为多少( )

　　理财收入公式=[(生息资产+毛储蓄÷2)×年投资报酬率]

　　A.33.57%

　　B.34.29%

　　C.35%

　　D.35.71%

　　3. 王小姐拟经营咖啡店，每月店租金5万元，员工总薪资5万元，其他开支1万元，另装潢费用240万元，按5年摊提折旧，若毛利率(相当于边际贡献率)为40%，则每月的营业额为多少时，恰可达到损益平衡(不考虑税负与自有资金之机会成本)( )

　　A.25万元

　　B.35万元

　　C.37.5万元

　　D.40万元

　　4. 假设投资900万元创业，除预期每年净利为100万元外，10年后该投资可回收本金800万元，年折现率10%，则是否值得投资?又其净现值为多少(不考虑税负)( )

　　A.值得投资，约923万元。

　　B.值得投资，约947万元。

　　C.不值得投资，约877万元。

　　D.不值得投资，853万元。

　　5. 李君拟投保每期期初缴10万元16年期，或趸缴100万元的保单，假设李君在此投保期间年报酬率无法达到5%，则下列叙述哪个是正确的( )

　　A.保单推估年折现率约为7%;李君应采趸缴方式。

　　B.保单推估年折现率约为9%;李君应采趸缴方式。

　　C.保单推估年折现率约为7%;李君应采年缴方式。

　　D.保单推估年折现率约为9%;李君应采年缴方式。

　　6. 李某目前年收入为100万元，净资200万元，计划于4年后购屋。今李某除净资产外，另以年收入的50%作为购屋自备款，假设年投资报酬率为8%，则届时累积的购屋自备款为多少元(取最接近金额)( )

　　A.497万元

　　B.563万元

　　C.723万元

　　D.1351万元

　　7. 李小姐决定将其拥有的一间20平方米店面出售，今假设其每月净租金收入为5万元，市场投资年收益率为5%，请用收益还原法估算每平方米的合理单价为何( )

　　A.25万元

　　B.50万元

　　C.60万元

　　D.100万元

　　8. 陈某申请房屋贷款200万元，年利率5%，期间10年，采本利平均摊还法按年清偿，试问陈某第2年清偿贷款的本金金额为多少元(取最接近金额)( )

　　A.159000元

　　B.166950元

　　C.171950元

　　D.259000元

　　9. 王某目前30岁，打算60岁退休，希望退休后生活水准为工作期的80%并维持到75岁，若目前积蓄为年所得的5倍，年储蓄率为50%，则75岁时王某可累积年所得多少倍的积蓄给子女(假设储蓄的投资报酬率等于通货膨胀率)( )

　　A.10倍

　　B.12倍

　　C.14倍

　　D.16倍

　　10. 张小姐现年27岁，打算45岁退休，预计退休后余命为25年，假设退休后每年支出24万元，退休金年报酬率3%;从现在开始至退休时，年报酬率6%，则每年应投资多少金额才能累积足够退休金(取最接近金额)( )

　　A.10.8万元

　　B.11.7万元

　　C.12.3万元

　　D.13.5万元

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　　11. 某作者某年3月出版一本著作稿酬8500元，因受欢迎而在10月份加印，并获得稿酬700元，则该著作应缴纳的个人所得税为：( )

　　A.952元

　　B.1288元

　　C.1472元

　　D.1030.40元

　　12. 李某拥有一项非专利技术，将该技术的使用权同时转让给甲、乙两单位，甲单位跨月分两次各付使用费1500元，乙单位一次性支付4500元，则李某应缴纳个人所得税为：( )

　　A.1340元

　　B.1160元

　　C.1500元

　　D.1200元

　　13. 陈先生分别购买甲、乙、丙3种已发行1年的5年期公债，其中甲券票面利率为3%，乙券票面利率为4%，丙券为零息债券，三券的发行天期相同，若市场利率为2%，试问下列哪个价格的波动性最大( )

　　A.甲券

　　B.乙券

　　C.丙券

　　D.三者皆同

　　14. 周先生1年前以980000元购买面额100万元的5年期零息债券，若目前市场利率为2%，试问周先生于债券到期时可领回多少元(取最接近金额)( )

　　A.980000元

　　B.1000000元

　　C.1081999元

　　D.1104081元

　　15. 某投资人持有甲公司的可转换公司债500万元，持有成本500万元，其转换价格为40元，若该投资人执行转换后于市场以每股48元出售，则可获利多少元(不考虑交易手续费及税负)( )

　　A.40万元

　　B.60万元

　　C.80万元

　　D.100万元

　　16. 相对强弱指标RSI=100{1-[÷(1+RS)]}，其中RS=(一段时间内收盘价上涨部份的平均值)÷(一段时间内收盘价下跌部份的平均值)，若一段时间内收盘价上涨部份的平均值MA为60，而下跌部份的平均值MA为40，则RSI为多少( )

　　A.40

　　B.50

　　C.60

　　D.70

　　17. 依CAPM方法，假设某股票的B(Beta)系数为2，股市的预期报酬率为15%，无风险利率为5%，则该股票报酬率为多少( )

　　A.10%

　　B.20%

　　C.25%

　　D.30%

　　18. 某基金申购手续费3%，经理费1.5%，保管费0.15%，2年前郑先生透过办理指定用途信托之银行以单笔大额方式(信托管理费依信托本金0.2%逐年计算，赎回时收取)申购该基金，共计支出103000元，当时买入之净值为10元，本日赎回净值为12元，请问赎回时可以拿到多少元( )

　　A.120000元

　　B.119800元

　　C.119600元

　　D.117950元

　　19. 丙君投资组合有股票及债券，金额分别为股票250万元及债券450万元，预估今年股票投资报酬率为20%、债券为5%，请问今年丙君的投资组合预期报酬率约为多少( )

　　A.10%

　　B.12%

　　C.14%

　　D.16%

　　20. 黄先生总资产市值为100万元，可接受的总资产市值下限为70万元，可承担风险系数为3，依投资组合保险策略投资股票，若所投资的股票价值下跌10万元，则应如何调整( )

　　A.卖出股票10万元

　　B.卖出股票20万元

　　C.买入股票10万元

　　D.买入股票20万元

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　　21. 如果某股票销售价格为25元，该股票的看跌期权的执行价格为20元，如果该期权还有90天到期，那么，该看跌期权价格的下限和上限分别为：( )

　　A.0元和5元

　　B.0元和20元

　　C.5元和20元

　　D.5元和25元

　　22. 假设银行今天对美元的现汇报价是8.1178/8.1192人民币元/美元，目前1年期远期汇率是8.0992/8.1012人民币元/美元，中国市场利率为2%，美国市场利率为3%。如果你的客户有8119200人民币资金可以用于投资，那么你的投资建议是：( )

　　A.建议他在国内投资，收益额为162384人民币元。

　　B.建议他在美国投资，收益额为222976人民币元。

　　C.建议他在美国投资，收益额为225036人民币元。

　　D.以上答案均不正确。

　　23. 刘姥姥希望在5年之后时能够拥有14859.47元，你建议她做这样一笔投资：投资的年利率8%，每季度计息1次，那么，她现在应该投入多少资金( )

　　A.如果按单利计息，她需要投入3471.05元。

　　B.如果按复利计息，她需要投入3270.28元。

　　C.如果按单利计息，她需要投入10767.73元。

　　D.如果按复利计息，她需要投入10000.00元。

　　24. 如果资本资产定价模型成立，无风险利率为6%，市场组合的预期收益率为18%，那么某客户投资β系数为1.3的股票，他应该获得的必要收益率为：( )

　　A.6.0%

　　B.15.6%

　　C.21.6%

　　D.29.4%

　　25. 如果风险资产组合有60%的把握获得15%的收益率，40%的把握获得5%的收益率，而国库券可获得6%的收益率，那么，风险资产组合的风险溢价是：( )

　　A.11%

　　B.1%

　　C.9%

　　D.5%

　　26. 王某通过房屋抵押向甲银行贷款购买了1套价值100万元的房屋，王某自付30万元，贷款70万元。1年后王某偿还贷款20万元。那么，此时银行对房屋的保险利益是：( )

　　A.100万元

　　B.80万元

　　C.70万元

　　D.50万元

　　27. 演员张某参加文艺演出，按照合同规定取得劳务报酬50000元，相关的个人所得税由演艺公司代付。在不考虑其他税费的情况下，公司应代付的个人所得税是：( )

　　A.10000元

　　B.13157.89元

　　C.13210.52元

　　D.13235.29元

　　28. 张某2000年1月1日将自有住房出租，租期1年，每月收取租金2500元，全年租金收入30000元，不考虑其他税费，全年应纳个人所得税税额为：( )

　　A.5840元

　　B.4800元

　　C.4080元

　　D.3360元

　　29. 建筑设计人员邱某一次获得设计费20000元，从其收入中支付给中介入报酬3000元，邱某应缴纳的个人所得税为：( )

　　A.2500元

　　B.3400元

　　C.2720元

　　D.3200元

　　30. 张某(中国公民)由一中方企业派往国内一外商投资企业工作，派遣单位和雇佣单位每月分别支付张某工资600元和3000元。张某每月应纳个人所得税税额为：( )

　　A.200元

　　B.205元

　　C.295元

　　D.240元

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