公共基础考试辅导习题集答案

（一）单选题
1. 答案：C
自1984 年1 月1 日起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能，所承担的工商信
贷和储蓄业务职能移交至新设立的中国工商银行。（第3 页）
2. 答案：B
2003 年12 月27 日修订后的《中国人民银行法》第二条规定了中国人民银行的职能：“中
国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳
定。”B 选项中，管理中央公共财政支出是财政部的职能。（第3 页）
3. 答案：D
制定和执行货币政策；发行人民币，管理人民币流通；经理国库都是中国人民银行总行
的职责，故A、B、C 选项错误。（第3~4 页）
4. 答案：D
目前，中国银行业协会的会员单位包括：政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、
资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、
农村合作银行、农村信用社联合社。准会员单位包括：各省（自治区、直辖市、计划单
列市）银行业协会。A、B、C 选项都属于中国银行业协会的会员，D 选项属于中国银
行业协会的准会员。（第9 页）
5. 答案：B
1979 年，我国第一家城市信用合作社在河南驻马店市成立，其宗旨是为城市和街道的
小企业、个体工商户和城市居民服务。（第15 页）
6. 答案：D
由中国证监会负责监管的非银行金融机构包括：证券公司、基金管理公司、期货经纪公
司以及证券期货投资咨询机构等。由中国银监会负责监管的非银行金融机构包括：金融
资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经
纪公司。（第20 页、第22 页）
7. 答案：A
1999 年，我国为了管理和处置国有银行的不良贷款，成立了信达资产管理公司、长城
资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司，分别收购、管理和处置四家国
有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。（第20 页）
8. 答案：B
2005 年11 月28 日，安徽省内的6 家城市商业银行和7 家城市信用社合并重组而成的
徽商银行正式成立，拉开了城市商业银行合并重组的序幕。浙商银行前身为“浙江商业
银行”，2004 年6 月30 日，银监会批准同意浙江商业银行从中外合资银行重组为一家
以浙江民营资本为主体的中资股份制商业银行，并更名为浙商银行股份有限公司，故A
选项错误。2007 年1 月24 日，由江苏省内10 家城市商业银行根据公平自愿原则组建
的江苏银行开业，标志着我国城市商业银行的合并重组迈上了一个新台阶，故C 选项
错误。截至2007 年6 月底，晋商银行尚处于筹建阶段，故D 选项错误。（第16 页）
9. 答案：A
进入高涨阶段以后，生产发展迅速，市场兴旺，社会购买力上升，企业的经营规模不断
扩充，投资数额显著扩大，利润激增，这时，商业银行资产规模和利润量也处于最高水
平。因此，一般来说，如果经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好。（第
26 页）
10. 答案：C
我国许多商业银行都提出向零售方向发展的经营战略，但是否能够最终实现这一战略转
型，以及实现的速度，将取决于我国从总体上启动和提升国内个人消费需求的程度。（第
28 页）
11. 答案：A
我国国民经济三个产业的划分范围为：第一产业是指农、林、牧、渔业；第二产业是指
采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业；第三产业是指除第一产业、
第二产业以外的其他行业。B、C、D 三个选项都属于第三产业。（第27 页）
12. 答案：D
金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投
资于单一金融资产所面临的非系统风险。（第29 页）
13. 答案：B
按金融工具的期限划分，金融市场分为货币市场和资本市场。按具体的交易工具类型划
分，金融市场分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场等，
故A 选项错误。按金融工具交易的阶段划分，金融市场分为发行市场和流通市场，故C
选项错误。按成交后是否立即交割划分，金融市场分为现货市场和期货市场，故D 选
项错误。（第29~30 页）
14. 答案：B
我国的货币市场主要由同业拆借市场、回购市场和票据市场等组成。我国的金融市场从
市场类型看，包括货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场、期货市场、保险市场等，
故B 选项不属于货币市场。（第31 页）
15. 答案：C
H 股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国中国香港上市的股票。A 股是以人民币标
明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。B 股又称人民币特种股
票，是指以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国中国香港、中国澳门、台
湾地区的投资者买卖的股票。N 股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上
市的股票。故A、B、D 选项错误。（第35 页）
16. 答案：B
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现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量，故B 选项说法
错误。A、C、D 选项说法均正确。（第37~38 页）
17. 答案：B
公定利率是非政府的民间金融组织，如银行业协会等所确定的利率。市场利率是随市场
规律自由变动的利率，是在借贷市场上由借贷双方通过竞争而形成的，故A 选项错误。
官方利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，也叫法定利率，是国家对经济
进行宏观调控的一种政策工具，故C、D 选项错误。（第41 页）
18. 答案：D
调整金融机构的法定存贷款利率与调整中央银行基准利率都是中国人民银行采用的主
要利率工具，金融机构的法定存贷款利率是指金融机构针对客户办理存贷款等业务时采
用的利率，中央银行基准利率是指中国人民银行针对金融机构办理存贷款等业务时采用
的利率，故D 选项错误。中央银行基准利率包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备
金利率、超额存款准备金利率。（第42 页）
19. 答案：D
单位存款人因注册验资需要可以开立临时存款账户，而不是开立专用存款帐户。单位存
款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信
托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基
金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构
经费等。（第54~55 页）
20. 答案：C
单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约
定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。（第55 页）
21. 答案：B
个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。现钞不能随意兑换成现汇，需要支付
一定的钞变汇手续费，故A 选项错误。而且现汇买入价与现钞买入价往往不同，一般
情况下，钞买价比汇买价要低，故C 选项错误。有些银行的卖出价却只有一个（即不
分钞卖价、汇卖价），故D 选项错误。（第56 页）
22. 答案：A
结汇是指客户把持有的外币储蓄存款、外币现钞按银行对外公布的现汇、现钞买入价卖
给银行，由银行兑付相应的人民币。售汇是指银行按照对外公布的卖出价将外汇卖给客
户。此时，从客户的角度来讲，相当于用人民币向银行购买外汇，所以客户是在购汇，
故B、C、D 选项错误。（第57 页）
23. 答案：C
我国自2002 年开始全面实施“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、
损失五类，其中后三类称为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指
标。（第61 页）资本利润率（ROE）是衡量银行总体盈利程度的重要指标，故A 选项
错误。（第143 页）资本充足率是保证银行稳健经营、安全运行的核心指标，故B 选项
错误。（第129 页）资产负债率是衡量银行长期偿债能力的指标，故D 选项错误。（第
145 页）
24. 答案：D
信贷分析中的非财务分析重点分析影响贷款风险未来变化的各种非数据化信息，主要包
括宏观分析、行业分析、经营分析、管理层分析等。（第63 页）
25. 答案：B
牵头行是指接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行。参加行是指接受
牵头行的邀请参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的银行。副牵头行是介于牵头
行和参加行之间的成员。代理行是指负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行。故A、
C、D 选项错误。（第70~71 页）
26. 答案：B
1999 年，中国人民银行下发《关于鼓励消费贷款的若干意见》，将住房贷款与房价款的
比例从70%提高到80%，同年9 月，中国人民银行调整个人住房贷款的期限和利率，
将个人住房贷款的最长期限从20 年延长到30 年。（第65 页）
27. 答案：B
广义的按揭是指任何形式的质押和抵押。（第68 页）
28. 答案：A
流动资金循环贷款是指贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，
允许借款人多次提取贷款、逐笔归还
29. 答案：D
一般情况下，对法人账户透支业务申请人的还款能力及担保要求要高于普通流动资金贷
款，故C 选项的说法错误。（第69 页）
30. 答案：A
出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项
下票据进行融资的行为。出口押汇在国际上也叫议付，即给付对价的行为。进口押汇是
指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议
后银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为，故B 选项错误。保
理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算贷款时，出口方为了规
避收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法，故C、D 选项错误。
31. 答案：D
在资产业务和负债业务两项传统业务中，银行是作为参与信用活动的一方参与其中，而
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中间业务则不同，银行不再直接作为参与信用活动的一方，扮演的只是中介或代理的角
色，故D 选项的说法错误。（第75~76 页）
32. 答案：C
资金业务的最主要风险是市场风险，故C 选项的说法错误。资金业务是银行除贷款外
最重要的资金运用渠道，也是银行重要的资金来源渠道。银行开展资金业务也面临着交
易对手违约带来的信用风险，以及银行从业人员的操作风险。（第77 页）
33. 答案：D
央行票据是由中国人民银行发行的、吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货
币供应量的主要券种。（第78 页）
34. 答案：B
中央银行定向票据是中国人民银行的一种货币政策工具，这种货币政策工具是相对非市
场化的。（第79 页）
35. 答案：D
由于短期融资券是由企业发行，其信用等级低于中央政府，所以收益率比央行票据和短
期国债高。（第79 页）
36. 答案：C
同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行。（第80 页）
37. 答案：D
我国公司债的监管机构为中国证监会，故D 选项说法错误。我国企业债的监管机构为
财政部。（第81 页）
38. 答案：B
金融机构发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可，但申请行政许可前必须首先获
得其监管机构的同意。（第82 页）
39. 答案：D
远期外汇交易除了可按固定交割日交割外，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任
何一天交割（择期交易）。（第84 页）
40. 答案：B
票据承兑业务是指商业银行根据在本行开户客户提出的承兑申请，对客户的资信情况、
交易背景情况、担保情况进行审查，决定是否承兑的过程。（第86 页）
41. 答案：D
对于金融机构来说，贴现是买进票据，成为票据的权利人，可持有票据到期获得票据所
载金额的资金，或可提前卖出获取利差收入。（第86~87 页）
42. 答案：B
我国开放式基金的销售渠道主要包括：基金公司直销、银行及证券公司等机构代销以及
新起步的专业销售经纪公司代销三个渠道。（第99 页）
43. 答案：B
贷款承诺业务包括：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度、票据发行便利。（第
103 页）
44. 答案：C
项目贷款承诺主要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意
贷款支持项目建设的文件。（第103~104 页）
45. 答案：C
国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家
风险。（第115 页）
46. 答案：D
建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性，
以提供客观的风险规避策略；风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执
行权，以降低操作风险（例如道德风险等），故D 选项说法不正确。（第121 页）
47. 答案：A
一般来说，银行的风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而
各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。（第122 页）
48. 答案：D
经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本
量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒
闭的最后防线。由于它直接与银行所承担的风险挂钩，因此，也称为风险资本。（第125
页）
49. 答案：B
1988 年7 月巴塞尔委员会通过了《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定》（简
称《巴塞尔资本协议》）。巴塞尔委员会成立于1974 年底，故A 选项错误。巴塞尔委员
会于2004 年6 月正式发表了《巴塞尔新资本协议》，故C 选项错误。我国自2004 年3
月1 日起施行《商业银行资本充足率管理办法》，故D 选项错误。（第128 页、第130
页）
50. 答案：C
2004 年3 月1 日起施行的《商业银行资本充足率管理办法》规定了0、20%、50%、100%
的资产风险权重系数，取消了10%和70%的资产风险权重系数，故C 选项的表述不正
确。（第130 页）
51. 答案：B
银行只有保持必要的流动性和安全性，才能从根本上保证盈利目标的顺利实现，流动性
和安全性是效益性的基础和必要条件，故B 选项说法不正确。（第132 页、第135 页）
52. 答案：B
常用的企业财务指标可分为运营指标和偿债能力指标两大类。运营指标包括资产管理指
标（短期和长期）和盈利能力指标（销售回报指标和投资回报指标）；偿债能力指标包
括流动性指标和长期偿债能力指标。毛利率属于盈利能力指标中的销售回报指标。（第
144~145 页）
53. 答案：B
资产负债表是静态报表，利润表、现金流量表是动态报表。（第136~137 页）
54. 答案：D
银行金融创新的基本原则包括：合法合规、公平竞争、知识产权保护、成本可算、风险
可控、信息充分披露、维护客户利益、四个认识原则。“客户资产隔离”只是银行金融
创新中“维护客户利益”原则的一项具体要求。（第148~151 页）
55. 答案：D
公司是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承
担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。（第206 页）
56. 答案：B
以公司的外部控制或附属关系为标准，可以将公司分为母公司和子公司。以公司的内部
管辖关系为标准，可将公司分为总公司和分公司，故A 选项错误。以公司的股份是否
公开发行及股份是否允许自由转让为标准，可以将公司分为封闭式公司和开放式公司，
故C 选项错误。以公司股东承担责任的范围和形式为标准，可以将公司分为无限公司、
有限责任公司、股份有限公司和两合公司，故D 选项错误。（第206 页）
57. 答案：C
公司设立是指公司发起人为促成公司成立并取得法人资格，依照法律规定的条件和程序
所必须完成的一系列法律行为的总称。（第207 页）
58. 答案：B
公司营业执照签发日期，即为公司成立日期。（第207 页）
59. 答案：C
我国公司资本制度强调公司资本不得任意变更，公司增加或减少注册资本，须由公司股
东会（或股东大会）作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过。（第207~208
页）
60. 答案：C
根据《公司法》规定，A、B、C、D 选项均为公司可以解散的情形。公司解散的情形
出现时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必须进行清算，清理债权债务。（第209
页）
61. 答案：B
破产程序是指法院审理破产案件，终结债权债务关系的诉讼程序，主要包括破产申请和
受理、破产宣告、破产清算三大程序。宣告债务人破产是人民法院的职权。A、C、D
选项都是债权人会议的职权。（第210~211 页）
62. 答案：C
票据行为包括：出票、背书、承兑、参加承兑、保证、保付六种。出票是指出票人依照
法定款式做成票据并交付于受款人的行为，包括“做成”和“交付”两种行为。“交付”
是指根据出票人本人的意愿将其交给受款人的行为，不是出于出票人本人意愿的行为如
偷窃票据不能称做“交付”，因此也不能称做出票行为。承兑为汇票所独有，故A 选项
错误。背书适用于汇票、本票和支票，故B 选项错误。
63. 答案：A
根据《物权法》第一百七十九条规定，抵押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人
不转移财产的占有，将财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约
定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿，故A 选项正确，B、C、D 选
项错误。（第222 页）
64. 答案：D
票据质押，基金份额、股权质押，知识产权中的财产权质押，应收账款质押，当事人应
当订立书面合同，故D 选项说法错误。（第224~225 页）
65. 答案：B
《民法通则》第三十七条规定，法人应当具备下列条件：（1）依法成立；（2）有必要的
财产和经费；（3）有自己的名称、组织机构和场所；（4）能够独立承担民事责任。专利
技术不是法人成立的要件，故B 选项正确。（第192 页）
66. 答案：C
非法人组织又称非法人团体，是指不具有法人资格但能以自己的名义进行民事活动的组
织，故A、B 选项错误，C 选项正确。私营独资企业、合伙组织、乡镇企业等非法人组
织均需依法登记领取营业执照，故D 选项错误。（第193 页）
67. 答案：C
法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系，主要是为保护无民事行为能力人和
限制民事行为能力人的合法权益而设定的。指定代理是代理人根据人民法院或者指定机
关的指定而进行的代理，该代理权是指定的，无须委托授权。委托代理是根据被代理人
的委托授权而产生的代理关系，需要委托授权，故A、B、D 选项错误。（第195~196
页）
68. 答案：D
代位权是指当债务人怠于行使其对第三人享有的到期债权而有害于债权人债权时，债权
人可以以自己的名义代位行使债务的权利。抗辩权是指债权人行使债权时，债务人根据
法定事由，对抗债权人行使请求权的权利，故A 选项错误。债权人的撤销权是指当债务人放弃对第三人的债权、实施无偿转让财产的行为或者债务人以明显不合理的低价转
让财产，而有害于债权人的债权时，债权人可以依法请求人民法院撤销债务人所实施的
行为，故B 选项错误。（第202~203 页）追索权是指持票人被拒绝承兑或得不到付款时，
向其他票据债务人请求支付票据金额的权利，故C 选项错误。（第217 页）
69. 答案：D
中国保监会全称中国保险监督管理委员会，根据国务院授权履行行政管理职能，依照法
律、法规统一监督管理全国保险市场，维护保险业的合法、稳健运行。中国人民银行保
留了部分对银行业金融机构进行检查监督的权利，如监管银行业金融机构执行反洗钱规
定的行为，故A 选项错误。（第155 页）《银行业监督管理法》赋予了银监会及其派出
机构进行非现场监管、现场检查、监督管理谈话及强制信息披露的权力，故B、C 选项
错误。（第157 页）
70. 答案：B
查询人不能带走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章，故A 选项
错误。银行应凭“协助冻结存款通知书”，按照应冻结资金的性质，冻结当日单位银行
账户上的同额存款，故C 选项错误。被冻结的款项，不属于赃款的，冻结期间应计付
利息；如冻结有误，解除冻结时应补计冻结期间利息，故D 选项错误。（第175 页）
71. 答案：C
A 选项是伪造、变造金融票证的行为。（第238 页）B 选项是吸收客户资金不入账的行
为。（第237 页）D 选项是非法吸收公众存款的行为。（第235 页）
72. 答案：B
B 选项所述行为是在帮助同事隐瞒违规行为，并不是真正地尊重同事，这种做法违背了
“互相监督”的要求。（第293~294 页）
73. 答案：C
“利益冲突”原则要求银行业从业人员应当公平合理地处理利益冲突。从业人员的亲属
有权按照与其他普通金融消费者同等的条件接受该从业人员所在机构的服务和购买产
品，故A 选项错误。B 选项属于违反“利益冲突”原则的行为。银行业从业人员也不
应当利用朋友关系、亲属关系或同事关系，向客户推销不适合其需要的产品和服务，这
也是没有正确处理业务开拓和客户利益的行为，故D 选项错误。（第274~276 页）
74. 答案：B
根据“了解客户”原则的要求，银行业从业人员应当了解A、C、D 选项所列的客户情
况。B 选项的行为违反了《反洗钱法》的有关规定，属于违规操作。（第278~279 页）
75. 答案：C
品行正直是银行业从业人员的立身之本和基本要求，也是维护商业银行声誉的根本所
在。（第264 页）
76. 答案：D
银行业从业人员协助执行时，不得为维持客户关系而向通风报信；同时不能忽视保护客
户隐私，不能擅自提供查询部门要求以外的客户信息，故A、B 选项错误。（第287~288
页）公安机关查询单位存款时不得借走原件，故C 选项错误。（第175 页）
77. 答案：C
“风险提示”原则要求从业人员应当从有利和不利两个方面向客户作出全面的产品介
绍，故C 选项没有达到“风险提示”的要求。（第283 页）
78. 答案：C
规范的现场检查包括检查准备、检查实施、检查报告、检查处理、检查档案整理五个阶
段。（第311 页）
79. 答案：B
商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和
声誉损失的风险是合规风险。（第314 页）
80. 答案：D
银行业从业人员不得以任何名义给予监管者加班费；不应无偿将交通工具交由监管人员
使用；不得向监管人员免费提供通讯设备；不得为监管人员报销因公因私的任何费用，
故A、B、C 选项错误。（第312~313 页）

（三）判断题
1. 答案：F
金融租赁公司是指经银监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。（第21
页）
2. 答案：F
货币经纪公司的业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产
品的自营业务。（第22 页）
3. 答案：F
我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城镇从业人数与
城镇登记失业人数之和的百分比。（第24 页）
4. 答案：T
l997 年6 月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。
（第32 页）
5. 答案：F
我国货币政策目标是：“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长” 。币值稳定包括
货币对内币值稳定（即国内物价稳定）和对外币值稳定（即汇率稳定）两个方面。（第
37~38 页）
6. 答案：F
商业银行资本充足率越低、不良贷款比率越高，适用的存款准备金率就越高；反之，商
业银行资本充足率越高、不良贷款比率越低，适用的存款准备金率就越低。目的是抑制
资本充足率较低且资产质量较差的商业银行的贷款扩张，从而提高商业银行主要依靠自
身力量健全公司治理的积极性。（第40 页）
7. 答案：T
当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增
加，可直接运用的超额存款准备金减少，可用资金减少，如其他情况不变，贷款或投资
下降，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。因此，存款准备金政策是以商业银
行的货币创造功能为基础的，其效果也是通过影响商业银行的货币创造能力来实现的。
（第40 页）
8. 答案：T
建立征信体系的基本目标是建立一套信用档案，通过数据存储和加工，生产和提供信用
信息产品，使信用交易中的授信方能够综合了解信用申请人的资信状况，在法律、法规
规定的范围内为社会提供服务。（第62 页）
9. 答案：F
项目贷款一般是中长期贷款，也有用于项目临时资金周转的短期贷款。（第69 页）
10. 答案：F
银行不得使用同业拆借资金发放项目贷款。（第70 页）
11. 答案：T
按信用证项下的汇票是否附商业单据，信用证可分为跟单商业信用证和光票信用证。现
在银行开立的基本上是跟单商业信用证。（第72 页）
12. 答案：F
保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综
合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。（第73 页）
13. 答案：T
国债属于国家信用，在同一个国家的各种债券中信用等级最高，又称为“金边债券”，
具有风险低、流动性高、收益率相对较低的特点。（第81 页）
14. 答案：T
贴现、转贴现属于票据二级市场业务，也是票据融资业务，票据咨询、鉴证、保管等业
务属于票据延伸业务。（第86 页）
15. 答案：F
“沪深300 指数期货”是股票指数期货，而不是股票期货，其标的资产是以在沪深证券
交易所上市的300 只股票为基础计算的指数。（第86 页）
16. 答案：F
个人理财工具包括银行产品、证券产品、证券投资基金、金融衍生品、保险产品、信托
产品和其他产品。（第108 页）
17. 答案：F
信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。（第113 页）
18. 答案：T
在正常状况下，银行会计资本应当大于、等于经济资本的数量。（第126 页）
19. 答案：F
我国改制上市后的银行均把股东价值最大化作为其核心经营目标。（第132 页）
20. 答案：F
银行金融创新应以客户为中心，以市场为导向。（第146 页）
21. 答案：F
银行金融创新的内容主要包括战略决策创新、制度安排创新、机构设置创新、人员准备
创新、管理模式创新和金融产品创新等六方面。（第146 页）
22. 答案：F
保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应取得保证人书面同意；保证人对未经其同
意转让的债务，不承担保证责任。（第222 页）
23. 答案：F
要约可以撤回。撤回要约的通知应当在要约到达受要约人之前或者与要约同时到达受要
约人。（第198 页）
24. 答案：F
商业银行禁止利用同业拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。（第189 页）
25. 答案：F
合法的代理行为的法律后果直接归属于被代理人；没有代理权、超越代理权或者代理权
终止后的行为，只有经过被代理人追认的，被代理人才承担责任。（第195~196 页）
26. 答案：F
国有独资公司是一类特殊的有限责任公司。（第206 页）
27. 答案：T
股东会（股东大会）作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董
事，选举和更换由股东代表出任的董事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章
程等。股东会（股东大会）还有监督董事会和监事会的权力。（第208 页）
28. 答案：F
破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配。（第213 页）
29. 答案：F
根据《票据法》的规定，持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起
6 个月。（第218 页）
30. 答案：T
保证的责任方式分为一般保证和连带保证。一般保证具有补充性，当债权人未就主债务
人的财产先为执行并且无效果之前，便要求保证人履行保证义务时，保证人有权拒绝，
这种权利称为先诉抗辩权。（第220~221 页）
31. 答案：T
《担保法》规定，以企业的设备抵押的，应当办理登记，抵押合同自登记之日起生效。
（第222~223 页）
32. 答案：T
题中所述劳务派遣制度被《劳动合同法（草案）》所确认。该类劳务人员属于银行业从
业人员范畴。（第262 页）
33. 答案：F
 “授信尽职”原则中，还要求银行业从业人员进行授信后管理。（第285 页）
34. 答案：T
银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金
融、外汇监管规定。做到不帮助亲友规避监管以及对规避监管的业务进行必要的报告等
多个方面。（第270~271 页）
35. 答案：T
“了解客户”要求银行业从业人员应当对客户尽职调查，了解客户账户开立、资金调拨
的用途以及是否会被第三方控制使用等情况。（第278 页）