银行从业资格考试(公共基础)精讲:贷款业务

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　　1.贷款业务概述

　　贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。

　　业务分类

　　按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款;按照贷款期限可划分短期贷款和中长期贷款;按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。

　　贷款基准利率

　　2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币贷款利率的上限，允许金融机构上浮贷款利率。

　　我国银行信贷管理

　　我国银行信贷管理一般实行集中授权管理(自上而下分配放贷权利)、统一授信管理(控制融资总量及不同行业不同企业的融资额度)、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。

　　我国自2002年开始全面实施贷款五级分类法，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类称为“不良贷款”。

　　2.个人贷款业务

　　我国针对个人的贷款业务主要有个人住房贷款、个人消费贷款、个人信用卡透支、个人经营贷款等。

　　(1)个人住房贷款：个人贷款中最主要的组成部分。

　　个人住房贷款是银行向购买、建造、大修各类型住房的自然人发放的贷款。

　　个人住房按揭贷款、二手房贷款、公积金个人住房贷款、个人住房组合贷款、个人住房转让贷款(转按揭贷款)、个人住房最高额抵押贷款。

　　(2)个人消费贷款

　　个人汽车贷款：

　　助学贷款：国家助学贷款和一般商业性助学贷款

　　个人消费额度贷款

　　个人住房装修贷款

　　个人耐用消费品贷款

　　个人利质押贷款

　　(3)个人经营贷款

　　(4)个人信用卡透支

　　3 公司贷款业务

　　(1)流动资金贷款

　　流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口、满足企业生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，或企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。

　　按照期限分类：

　　临时流动资金贷款：3个月以内

　　短期流动资金贷款：3个月-1年

　　中期流动资金贷款：1-3年

　　按照贷款方式分类：

　　流动资金整贷整偿贷款

　　流动资金整贷零偿贷款

　　流动资金循环贷款

　　法人账户透支

　　(2)固定资产贷款

　　又称项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的资金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。

　　项目贷款主要有：基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、商业网点贷款。

　　(3)房地产贷款

　　房地产开发贷款：住房开发贷款、商业用房开发贷款

　　土地储备贷款

　　商业用房贷款：法人商业用房按揭贷款、商业用房抵押贷款、个人商业用房贷款

　　(4)银团贷款

　　银团贷款又称辛迪加贷款，是指两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

　　银团贷款原则：信息共享、独立审批、自主决策、风险自担

　　银团的主要成员：

　　牵头行;代理行;参加行

　　(5)贸易融资

　　国内贸易融资：国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包放款、国内信用证项下买方融资。

　　国外贸易融资

　　第一，信用证

　　信用证是指银行有条件的付款承诺。

　　业务种类：进口信用证和出口信用证

　　按开证行保证性质的不同，可撤销信用证和不可撤销信用证。

　　按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在基本上是跟单商业信用证。

　　按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证。现在大多是不可转让信用证。

　　按付款期限可分为即期信用证和远期信用证。

　　按是否可循环使用可分为循环信用证和不可循环信用证。

　　按是否保兑可分为保兑信用证和无保兑信用证。

　　其他种类：与直信用证、背对背信用证、对开信用证、旅行信用证等。

　　第二，押汇

　　出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。出口押汇在国际上也叫议付，即给付对价的行为。

　　进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇。

　　②业务种类

　　信用证项下押汇和托收项下押汇。

　　(3)保理

　　保理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避首款风险而采用的一种请求第三者(保理商)承担风险的做法。保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。

　　国际保理按进出口双方是否都要求银行保理分为单保理和双保理。单保理是指由出口银行与出口商签订保理协议，并对出口商的应收账款承作保理业务。双保理是进出口银行都与进出口商签订保付代理协议。国内保理主要包括应收账款买断和应收账款收购及代理。

　　(4)福费廷

　　福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。

　　福费廷是英文forfaiting的音译，意为放弃。在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益;二是银行(包买人)买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。

　　从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴现业务。

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