2010年证券从业资格考试发行与承销第五章多选题(3)

　　21.发行人与承销团各成员之间的关联关系情况披露，主要应包括()。

　　A.发行人、保荐人、副主承销商的前3位股东情况

　　B.发行人、保荐人、副主承销商持有5%以上股份的股东情况

　　C.发行人、保荐人、副主承销商持有7%以上股份的股东情况

　　D.发行人与承销团各成员之间的其他关联关系

　　22.发审委的职责有()。

　　A.根据有关法律、行政法规和中国证监会的规定，审核股票发行申请是否符合公开发行股票的条件

　　B.审核保荐人、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券中介机构及相关人员为股票发行所出具的有关材料及意见书

　　C.审核中国证监会有关职能部门出具的初审报告

　　D.依法对股票发行申请提出审核意见

　　23.审计意见的类型有()。

　　A.同意意见

　　B.保留意见

　　C.否定意见

　　D.拒绝表示意见

　　24.资产评估结论应当包括()。

　　A.资产原值

　　B.资产净值

　　C.重置价值

　　D.评估价值对净值的增减值和增减率

　　25.以下说法错误的是()。

　　A.单项包销金额不得超过其净资本的30%

　　B.单项包销金额最高不超过3亿元人民币

　　C.包销金额不得超过其净资本的60%

　　D.包销金额不得超过其总资本的30%

　　26.在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是()。

　　A.发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司

　　B.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长;或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%

　　C.最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损

　　D.发行后股本总额不少于3000万元

　　27.每个会计年度结束后，保荐机构应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告。核查报告应当包括以下内容()。

　　A.募集资金的存放、使用及专户余额情况

　　B.募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的差异

　　C.闲置募集资金补充流动资金的情况和效果(如适用)

　　D.上市公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见

　　28.终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向()报告。

　　A.股东大会

　　B.中国证监会

　　C.证券交易所

　　D.社会

　　29.保荐人尽职调查中募集资金运用调查包括()。

　　A.历次募集资金使用情况

　　B.本次募集资金使用情况

　　C.募集资金投向产生的关联交易

　　D.盈利状况

　　30.首次公开发行股票并上市申请文件中，会计师关于本次发行的文件包括()。

　　A.财务报表及审计报告

　　B.盈利预测报告及审核报告

　　C.内部控制鉴证报告.

　　D.经注册会计师核验的非经常性损益明细表

　　21.CD 22.ABCD 23.BCD 24.ABCD 25.D 26.ABCD 27.ABCD 28.C 29.ABC 30.ABCD

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