2013年证券从业考试发行与承销第十章习题及答案

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　　6.首次申请H股发行与上市时，申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值应至少为(　　)万港元。

　　A.3000

　　B.4000

　　C.5000

　　D.6000

　　7.申请H股发行与上市，必须保证无论何时公众人士持有的股份应占发行人已发行股本的至少(　　)。

　　A.20%

　　B.25%

　　C.30%

　　D.35%

　　8.若发行人拥有2种以上类别的证券，则正在申请H股上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于(　　)，上市时的预期市值不得少于(　　)万港元。

　　A.10%、2000

　　B.15%、3000

　　C.10%、5000

　　D.15%、5000

　　9.正在申请H股上市时，发行人预期上市时市值将超过100亿港元，则公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额的(　　)是可以接受的。

　　A.8%

　　B.10%

　　C.13%

　　D.16%

　　10.外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的(　　)，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。

　　A.50%

　　B.30%

　　C.20%

　　D.10%

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　　二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有2个或2个以上符合题目要求，请选出正确的选项)

　　1.申请H股上市的，发行人董事会下须设有(　　)。

　　A.审核委员会

　　B.筹款委员会

　　C.薪酬委员会

　　D.提名委员会

　　2.为了境内上市外资股的发行与上市，在企业股份制改组时应遵循(　　)基本原则。

　　A.突出主营业务

　　B.避免同业竞争

　　C.保持较高的利润总额

　　D.遵守相关的法律法规

　　3.在公司发行境内上市外资股之前，中介机构应对发行人进行尽职调查，这些中介机构涉及(　　)。

　　A.主承销商

　　B.国际协调人

　　C.律师

　　D.估值师

　　4.在公司发行境内上市外资股之前，中介机构对发行人进行的尽职调查内容主要有(　　)。

　　A.企业与关联企业的关系

　　B.产品的技术特点及发展方向

　　C.国家补贴情况

　　D.外汇风险

　　5.公司发行境内上市外资股聘请的法律顾问的主要职责是(　　)。

　　A.帮助公司起草公司章程

　　B.协助企业完成股份制改组

　　C.提供与外资股发行有关的法律咨询

　　D.起草与发行有关的重大合同

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　　6.公司发行境内上市外资股时资产评估的主要方法有(　　)。

　　A.重置成本法

　　B.现行市价法

　　C.清算价格法

　　D.收益现值法

　　7.公司发行境内上市外资股时会计师事务所的主要工作是(　　)。

　　A.对公司的财务状况进行审计

　　B.判断公司的实际资产价值

　　C.对股票的价格进行预测

　　D.对公司的盈利预测进行审核

　　8.申请发行B股，需要提交的材料有(　　)。

　　A.公司章程

　　B.招股说明书

　　C.资金运用的可行性分析

　　D.发行方案

　　9.在盈利和市值方面符合下列(　　)条件的股份有限公司可以申请H股的发行与上市。

　　A.有相同管理层人员管理下的连续3年的营业记录，以往3年盈利合计6000万港元，市值1.5亿港元

　　B.有连续3年的营业记录，上市时市值为25亿港元，最近1个经审计的财政年度收入为5亿港元且前3个财政年度来自营运业务的现金流入为1亿港元

　　C.有连续3年的营业记录，上市时市值为40亿港元，最近1个经审计的财政年度收入为5亿港元

　　D.公司管理层有5年所属业务和行业的经验，上市时市值为40亿港元，最近1个经审计的财政年度收入为5亿港元，6个月后董事长到期届满由他人接任

　　10.申请发行境内上市外资股以募集方式设立的公司，应当符合(　　)。

　　A.所筹资金用途符合国家产业政策

　　B.发起人的出资总额不少于1.5亿元人民币

　　C.发起人认购的股本总额不少于拟发行股本总额的35%

　　D.最近2年内连续盈利

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　　三、判断题(判断以下各小题的对错，正确的填A，错误的填B)

　　1.H股发行必须先取得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，才能向中国证监会提出申请。(　　)

　　2.投资者并购境内企业设立外商投资企业，除另有规定外，审批机关应自收到规定报送的全部文件之日起30日内，依法决定批准或不批准。决定批准的，由审批机关颁发批准证书。(　　)

　　3.如果发行人计划招募的股份数额较大，既在中国中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段只需要准备国际配售信息备忘录。(　　)

　　4.最近3年内未受到境外监管机构的重大处罚(包括其母公司)，是进行战略投资的外国投资者必须具备的条件之一。(　　)

　　5.境内公司、企业或自然人以其在境外合法设立或控制的公司名义并购与其有关联关系的境内公司，所设立的外商投资企业可以享受外商投资企业待遇。(　　)

　　6.申请境外上市的公司，按合理预期市盈率计算其筹资额不少于5000万美元。(　　)

　　7.首次申请H股的发行与上市时，预期上市时的市值须至少为2亿港元。(　　)

　　8.首次申请H股上市的公司须保证上市后至少有1名执行董事常驻中国香港。(　　)

　　9.首次申请H股上市公司的发行人董事会下的审核委员会主席应该是独立非执行董事。(　　)

　　10.外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，如果外国投资者出资比例低于企业注册资本25%的，投资者以现金出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清。(　　)

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