2014年证券从业资格发行与承销第九章习题:债券的发行与承销

　　2014证券从业资格《投资基金》练习题 

　　2014年证券从业资格考试标准模拟题汇总

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　　2014年证券从业资格发行与承销章节练习题

　　6.ABC

　　[解析]我国目前只有国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行这三家政策性银行。

　　7.ABC

　　[解析]商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制;核心资本充足率不低于4%;最近3年连续盈利;贷款损失准备计提充足;风险监管指标符合监管机构的有关规定;最近3年没有重大违法、违规行为;中国人民银行要求的其他条件。

　　8.ACD

　　[解析]企业集团财务公司发行金融债券应具备：财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%;申请前1年，注册资本金不低于3亿元人民币，净资产不低于行业平均水平;财务公司设立1年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期等条件。

　　9.CD

　　[解析]符合以下条件的公司债券可以进入银行间债券市场交易流通：(1)依法公开发行;(2)债权债务关系确立并登记完毕;(3)发行人具有较完善的治理结构和机制，近两年没有违法和重大违规行为;(4)实际发行额不少于人民币5亿元;(5)单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的30%。

　　10.ABC

　　[解析]证券公司、信托投资公司、保险公司可以在证券交易所债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，向财政部直接承销记账式国债。

　　三、判断题

　　1.B

　　[解析]发行人不得认购或变相认购自己发行的金融债券。

　　2.B

　　[解析]应及时报告中国证监会。

　　3.A

　　[解析]根据《上市公司证券发行管理办法》第49条规定，上市公司发行证券，应当由证券公司承销。

　　4.B

　　[解析]应在发行日前5个工作日进行公布。

　　5.B

　　[解析]我国金融债券的存量居于国债和央行票据之后。

　　6.B

　　[解析]商业银行发行金融债券没有强制担保要求;财务公司发行金融债券则需要由财务公司的母公司或其他有担保能力的成员单位提供相应担保，经中国银监会批准免于担保的除外。

　　7.B

　　[解析]发行人和承销人应在承销协议中明确双方的权利与义务，并加以披露。

　　8.B

　　[解析]金融债券承销人的注册资本应不低于2亿元人民币。

　　9.B

　　[解析]以定向方式发行金融债券的，应优先选择协议承销方式。

　　10.B

　　[解析]股东与经理层之间的利益冲突所导致的代理成本又被称为“外部股东代理成本”，债权人与股东之间的利益冲突以及与债权相伴随的破产成本又被称为“债券的代理成本”。

　　解读