2016年《基金基础知识》高频考点题及答案

　　9、召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前()公告基金份额持有人发挥的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

　　A、30日

　　B、45日

　　C、60日

　　D、90日

　　答案：A

　　解析：管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会员形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

　　0、基金管理人应当在每一个季度结束之日起()工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。

　　A、30个

　　B、15个

　　C、60个

　　D、90个

　　答案：B

　　解析：基金管理人应当在每一个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将每季度报告登载在报刊和网站上。

　　11、按照(　　)的计算方法，每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息。

　　A.复利

　　B.单利

　　C.贴现

　　D.现值

　　答案：A

　　解析：复利是计算利息的一种方法。按照这种方法，每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息。这里所说的计息期，是指相邻两次计息的时间间隔，如年、月、日等。

　　12、基金管理人应当自基金合同生效之日起()月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。

　　A、3个

　　B、6个

　　C、9个

　　D、12个

　　答案：B

　　解析：基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。

　　13、基金年度报告要披露：上市基金前()持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。

　　A、3名

　　B、20名

　　C、5名

　　D、10名

　　答案：D

　　解析：基金年度报告要披露：上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。

　　14、基金管理人应当自收到准予注册文件之日起()月内进行基金募集。

　　A、3个

　　B、12个

　　C、6个

　　D、36个

　　答案：C

　　解析：基金管理人应当自收到准予注册文件之日6个月起内进行基金募集。

　　15、基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在()月内选任新基金托管人。

　　A、3个

　　B、12个

　　C、6个

　　D、24个

　　答案：C

　　解析：基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当6个月在内选任新基金托管人。

　　16.封闭式基金的发起人确定后，通过签订何种文件界定相互间的权利与义务关系。

　　A.基金契约

　　B.发起人协议

　　C.基金上市公告书

　　D.基金招募说明书

　　答案： B

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　　17、基金管理人的基金宣传推介材料应当自向公众分发或发布之日起()工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。

　　A、3个

　　B、10个

　　C、5个

　　D、20个

　　答案：C

　　解析：基金管理人的基金宣传推介材料应当自向公众分发或发布之5个工日起作人内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。

　　18、开放式基金单个开放日净赎回申请超过基金总份额的()，为巨额赎回。

　　A、[3%]

　　B、[5%]

　　C、[10%]

　　D、[20%]

　　答案：C

　　解析：开放式基金单个开放日净赎回申请超过基金总份额的10%的，为巨额赎回。

　　19、连续()没有开展基金托管业务的，中国证监会、中国银监会可以取消其基金托管资格。

　　A、3年

　　B、1年

　　C、2年

　　D、0.5年

　　答案：A

　　解析：中国证监会、中国银监会对有下列情形之一的基金托管人，可以取消其基金托管资格：①连续3年没有开展基金托管业务的;②违反本法规定，情节严重的;③法律、行政法规规定的其他情形。

　　20、()，基金业协会颁布了《基金从业人员执业行为自律准则》

　　A、[2014年12月15日]

　　B、[2014年12月5日]

　　C、[2013年12月15日]

　　D、[2014年10月15日]

　　答案：A

　　解析：2014年12月15日，基金业协会颁布了《基金从业人员执业行为自律准则》

　　21、修订后的《证券投资基金法》于()正式实施。

　　A、[2013年6月1日]

　　B、[2013年12月28日]

　　C、[2012年6月1日]

　　D、[2012年12月28日]

　　答案：A

　　解析：2012年12月28日，全国人大常委会审议通过了修订后的《证券投资基金法》并于2013年6月1日正式实施。

　　22、基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起()内披露临时报告。

　　A、2日

　　B、3日

　　C、4日

　　D、5日

　　答案：A

　　解析：基金管理人定在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起2日内披露临时报。

　　23.契约型封闭式基金最基本的法律文件是。

　　A.基金契约

　　B.发起人协议

　　C.基金上市公告书

　　D.基金招募说明书

　　答案：A

　　24.对在交易所上市的基金履行一线监管职责的是( )。

　　A：中国证监会

　　B：证券公司

　　C：证券交易所

　　D：中国人民银行

　　答案： C

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　　25.证券投资基金的监管的重点是( )。

　　A：对基金管理公司的监管

　　B：对基金托管人的监管

　　C：对基金投资者的监管

　　D：对证券投资基金行为的监管

　　答案： D

　　26.基金募集前( )，基金发起人应在指定的报刊上登载招募说明书。

　　A：一天

　　B：三天

　　C：七天

　　D：十天

　　答案： B

　　27.监管的首要原则是( )。

　　A：保护投资者利益原则

　　B：法制管理原则

　　C：“三公”原则

　　D：监管与自律并重原则

　　答案： A

　　28、财务报表分析是(　　)进行证券分析的重要内容。

　　A.公司董事

　　B.总经理

　　C.基金投资商

　　D.基金投资经理或研究员

　　答案：D

　　解析：财务报表分析是基金投资经理或研究员进行证券分析的重要内容，通过财务报表分析，可以挖掘相关财务信息进而发现企业存在的问题或潜在的投资机会。

　　29.基金托管人的资格核准及监管工作需由中国证监会和( )共同负责。

　　A：证券交易所

　　B：中国人民银行

　　C：财政部

　　D：基金管理公司

　　答案： B

　　30.证券交易所的会员( )。

　　A：可以自动转让交易席位

　　B：转让交易席位必须由证监会审批

　　C：转让交易席位必须由证券交易所审批

　　D：不得转让交易席位

　　答案： C

　　31.1998年中国证监会下发的( )中，对基金监管的内容作出了详细的规定。

　　A：《证券投资基金管理暂行办法》

　　B：《证券交易所管理办法》

　　C：《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》

　　D：《开放式投资基金试点办法》

　　答案： C

　　32.基金监管的目标是( )。

　　A：维护基金市场的正常秩序，保护投资者的利益。根据国家宏观经济管理的需要，运用灵活多样的方式，引导投资方向，实现资本市场的资源配置功能

　　B：充分运用、发挥市场机制的积极作用，限制基金对市场的消极影响

　　C：防止操作市场，禁止欺诈行为、内幕交易等不法行为，增强投资者的信心，保护投资者的利益，营造“公平、公正、公开“的投资环境

　　D：引导储蓄转化为投资，促进经济发展和社会稳定

　　答案： A B C D

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　　33.基金监管的原则包括( )。

　　A：保护投资者利益原则

　　B：法制管理原则

　　C：“三公“原则

　　D：监管与自律并重原则

　　答案： A B C D

　　34、基金托管人需定期向中国证监报送( )。

　　A：监察稽核报告

　　B：公司财务和自有资金运用情况报告

　　C：基金持有人名册

　　D：对基金管理公司的监督报告

　　答案： A C D

　　35、资产负债表中的所有者权益不包括(　　)。

　　A.股本

　　B.应付票据

　　C.资本公积

　　D.盈余公积

　　答案：B

　　解析：所有者权益包括以下四部分：一是股本，即按照面值计算的股本金。二是资本公积，包括股票发行溢价、法定财产重估增值、接受捐赠资产、政府专项拨款转入等。三是盈余公积，又分为法定盈余公积和任意盈余公积。四是未分配利润，指企业留待以后年度分配的利润或待分配利润。

　　36、利润表的终点是(　　)。

　　A.特定会计期间的收入

　　B.本期的所有者盈余

　　c.与收入相关的成本费用

　　D.本期的所有者权益

　　答案：B

　　解析：利润表的起点是公司在特定会计期间的收入，然后减去与收入相关的成本费用;利润表的终点是本期的所有者盈余。利润表的基本结构是收入减去成本和费用等于利润(或盈余)。

　　37、一家企业的应收账款周转率为5，那么该家企业平均需花(　　)天收回一次账面上的全部应收账款。

　　A.5

　　B.73

　　C.30

　　D.70

　　答案：B

　　解析：应收账款周转天数=365/应收账款周转率=365/5=73(天)。

　　38、(　　)是用来衡量企业长期偿债能力的指标。

　　A.流动性比率

　　B.财务杠杆比率

　　C.营运效率比率

　　D.盈利能力比率

　　答案：B

　　解析：与流动性比率一样，财务杠杆比率同样是分析企业偿债能力的风险指标。不同的是，财务杠杆比率衡量的是企业长期偿债能力。由于企业的长期负债与企业的资本结构及使用的财务杠杆有关，所以称为财务杠杆比率。

　　39、权益乘数的计算方法是(　　)。

　　A.资产除以所有者权益

　　B.负债除以所有者权益

　　C.资产除以负债

　　D.负债除以资产

　　答案：A

　　解析：权益乘数和负债权益比是由资产负债率衍生出来的两个重要比率，权益乘数的计算方法是资产除以所有者权益。

　　40、李先生将1000元存入银行，银行的年利率是5%，按照单利计算，5年后李先生能取到的总额是(　　)元。

　　A.1250

　　B.1050

　　C.1200

　　D.1276

　　答案：A

　　解析：5年后李先生能取到的总额为：1000×(1+5%×5)=1250(元)。

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