基金基础知识知识点概述-基金收益分配对基金份额净值的影响

更新时间：2016-12-18 14:40:01 来源：环球网校

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基金基础知识知识点概述-基金收益分配对基金份额净值的影响

　　一、基金收益分配对基金份额净值的影响

　　基金进行收益分配会导致基金份额净值的下降。

　　二、封闭式基金的收益分配(重要考点，请同学们加强记忆)

　　1、封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次。

　　2、封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的90%。

　　3、封闭式基金当年收益应先弥补上一年度亏损，然后才可以进行当年收益分配。若基金投资的当年发生亏损，则不能进行分配。

　　4、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。

　　5、封闭式基金一般采用现金分红。

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