2012年银行《公司信贷》辅导：不良贷款管理(4)

　　第三节 重组$lesson$

　　贷款重组，从广义上来说，就是债务重组。根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为三类：自主型、行政型和司法型债务重组。自主型重组完全由借款企业和债权银行协商决定。行政型贷款重组，主要是指20世纪90年代以来，为了配合政府的经济结构调整以及国有企业兼并破产和减员增效，四大国有商业银行对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股。司法型债务重组，主要指在我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整。

　　一、重组的概念和条件

　　1.概念转自环 球 网 校edu24ol.com

　　贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。

　　2.条件

　　总的来说，办理贷款重组的条件是：有利于银行贷款资产风险度的下降及促进现金回收，减少经济损失。

　　具备以下条件之一，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组：

　　①通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力;

　　②通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷;

　　’③通过债务重组，能够追加或者完善担保条件;

　　④通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还;

　　⑤通过债务重组，可以在其他方面减少银行风险。

　　二、贷款重组的方式

　　目前商业银行的贷款重组方式主要有五种，即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息。但在实务中，贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用。

　　1.变更担保条件转自环 球 网 校edu24ol.com

　　例如，将抵押或质押转换为保证;将保证转换为抵押或质押，或变更保证人;直接减轻或免除保证人的责任。银行同意变更担保的前提，通常都是担保条件的明显改善或担保人尽其所能替借款企业偿还一部分或全部银行贷款。

　　2.调整还款期限

　　主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限，从而有利于鼓励企业增强还款意愿。延长还款期限要注意遵守银行监管当局的有关规定。

　　2012年银行从业资格考试招生简章

　　环球网校隆重推出辅导套餐大优惠

　　银行从业考试百套模拟题抢先做

　　更多信息请关注:银行从业资格考试频道  银行从业资格考试论坛