2010年证券发行与承销全真模拟试卷一(7)

　　三、判断题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。判断以下个各题的对错，正确的选A，错误的选B)

　　1.发起设立是指由发起人认购公司发行的全部股份而设立的公司。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：A转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　2.首次公开发行股票申请文件中，要求在指定报刊及网站披露的文件包括：主承销商的推荐文件、招股说明书、招股说明书的摘要和发行公告。

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：B

　　3.股份有限公司在从事经营活动的过程中，应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本是遵循了资本实存原则。( )

　　A.正确

　　B.错误转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　正确答案：B

　　4.储蓄国债发行对象为个人投资者，企事业单位、行政机关和社会团体等机构投资者(不)可以购买。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：B

　　5.MM理论只考虑负债带来税收抵免收益，却忽略了负债带来各种风险和额外费用。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：A

　　6.招股书说明书中引用的财务报表在其最近一期截至日后6个月内有效。特别情况下发行人可以申请适当的延长，但至多不超过1个月。( )

　　A.正确转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　B.错误

　　正确答案：A

　　7.上海证券交易所规定，申购日后的第3天(T+3日)，发行人和主承销商公布确定的发行价格和中签率，并进行摇号抽签、中签处理。中国结算上海分公司对申购的投资人按确定的新股发行价格予以扣款。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：A

　　8.拟配售股份数额应不超过本次配售股份前总股本总额的20%。( )

　　A.正确

　　B.错误转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　正确答案：B

　　9.狭义的投资银行业务主要指一级市场上的承销业务、并购和融资业务的财务顾问。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：A

　　10.熊猫债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息、以美元计价的债券。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：B转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　11.认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：A

　　12.目前，我国的国债包括记账式国债、凭证式国债和储蓄国债三类。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：A

　　13.国有资产折股时，不得低估作价并折股，一般应以评估确认后的总资产折为国有股股本。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：B

　　14.公开发行可转换公司债券应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：A转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　15.发起人协议不仅需要书面各方签字，还要加盖法人章。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：A

　　16.可转换公司债券募集说明书中所引用的财务报告应由会计师事务所审计，并由一名注册会计师签署。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：B

　　17.长期融资是指所融资金能为企业长期占用。所有者权益类的项目主要是长期融资。( )

　　A.正确转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　B.错误

　　正确答案：A

　　18.在招股说明书中，发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，应说明冠以此名的依据。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　正确答案：A

　　19.金融类公司以外的上市公司不得将发行新股募集的资金不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。( )

　　A.正确

　　B.错误转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　正确答案：A

　　20.商誉作为无形资产可以作价入股。( )

　　A.正确

　　B.错误转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com转自环 球 网校edu24ol.com

　　正确答案：B

·环球网校证券从业资格网络辅导招生简章
·证券市场基础知识重点与难点汇总

证券从业资格考试频道  证券从业资格考试论坛