证券发行与承销辅导：招股说明书资料(二)

更新时间：2010-12-23 10:37:19 来源：|0

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　　二、招股说明书的一般内容与格式(18项主要指标)

　　(一)招股说明书的封面、书脊、扉页、目录和释义

　　发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作“重大事项提示”，提醒投资者给予特别关注。

　　发行人应对可能造成投资者理解障碍及有特定含义的术语作出释义。招股说明书及其摘要的释义应在目录次页排印。

　　(二)董事会的声明与发行人提示

　　招股说明书的扉页刊登发行人董事会的声明

　　首次公开发行股票并在创业板上市的发行人应当在招股说明书显要位置作出提示。

　　(三)招股说明书概览

　　发行人在本部分起首声明：“本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。”

　　(四)本次发行概况

　　1.本次发行的基本情况

　　2.本次发行的发行人和有关的中介机构

　　3.本次发行至上市前的重要日期：询价推介时间;定价公告;申购日期和缴款日期;股票上市日期。

　　(五)风险因素

　　1.披露风险因素的要求。

　　对披露的风险因素应作定量分析;无法进行定量分析的，应有针对性地作出定性描述。有关风险因素可能对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的，应作“重大事项提示”。

　　2.发行人应披露的风险因素包括但不限于的内容：

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