2013年证券从业资格考试(证券交易)难点：证券账户管理

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　　一、 证券账户管理

　　进行证券交易的先决条件：开立证券账户

　　证券账户定义：中国结算公司为申请人开出的记载其证券持有及变更的权利凭证

　　对证券账户实施统一管理的机构：中国结算公司

　　负责开立账户的机构：中国结算上海分公司、深圳分公司及中国结算公司委托的开户代理机构。

　　开户代理机构：证券公司、商业银行及中国结算公司境外B股结算会员。

　　二、证券账户的种类

　　1.按交易场所划分：上海证券账户，深圳证券账户

　　2.按账户用途划分：人民币普通股票账户，人民币特征股票账户，证券投资基金账户，其他账户

　　A股账户，其开立仅限于国家法律法规和行政规章允许买卖A股的境内投资者和合格境外机构投资者。

　　A股账户是我国目前用途最广、数量最多的一种通用型证券账户，既可用于买卖人民币普通股票，也可用于买卖债券、上市基金、权证等各类证券。

　　B股账户按持有人可以分为：境内投资者证券账户和境外投资者证券账户。

　　三、开立证券账户的基本原则

　　1.合法性

　　对于同一类别和用途的证券账户，原则上一个自然人、法人只能开立一个。

　　对于国家法律法规和行政规章规定需要资产分户管理的特殊法人机构，包括保险公司、证券公司、信托公司、基金公司、社会保障类公司和合格境外机构投资者等机构，可按规定向中国结算公司申请开立多个证券账户。

　　2.真实性

　　目前，投资者在我国证券市场上进行证券交易时采用实名制。

　　四、证券账户开立流程和规定

　　1.证券公司和基金管理公司等特殊法人机构开立证券账户，由中国结算公司上海分公司和深圳分公司直接受理。特殊法人机构投资者需要前往中国结算上海分公司和深圳分公司现场办理开户手续。

　　2.可通过中国结算公司委托的分布在全国各地的开户代理机构办理。

　　投资者通过开户代理机构开立证券账户的流程是：

第一，代理机构受理申请，材料审核合格后实时想中国结算公司上海分公司和深圳分公司上传开户申请

第二，两份公司进行审核看，合规定的予以配号，并实时将审核结果返回各开户机构

第三，开户代理机构对已经配号的申请，使用两分公司统一制作的证券账户纸卡打印证券账户卡交申请人。

　　目前，上海证券账户当日开立，次一交易日生效。深圳证券账户当日开立，当日即可用于交易。

　　五、证券账户管理的其他内容

　　证券账户卡毁损或遗失，可申请挂失与补办，或更换证券账户卡。