2013年证券投资基金第一章习题：证券投资基金概述

　　一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请选出正确的选项)

　　1.基金(　　)是基金产品的募集者和基金的管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在风险控制的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。

　　A.份额持有人

　　B.管理人

　　C.托管人

　　D.注册登记机构

　　2.证券投资基金不包括(　　)。

　　A.封闭式基金

　　B.开放式基金

　　C.创业投资基金

　　D.债券基金

　　3.根据投资对象的不同，证券投资基金的划分类别不包括(　　)。

　　A.股票基金

　　B.国债基金

　　C.债券基金

　　D.指数基金

　　4.第一家证券投资基金诞生于(　　)。

　　A.美国

　　B.英国

　　C.德国

　　D.法国

　　5.证券投资基金中的(　　)基金，在完成募集后，基金份额可以在证券交易所上市。

　　A.封闭式

　　B.开放式

　　C.公司型

　　D.契约型

　　6.在美国，证券投资基金一般被称为(　　)。

　　A.共同基金

　　B.单位信托基金

　　C.证券投资信托基金

　　D.集合投资计划

　　7.按照基金规模是否固定，证券投资基金可以划分为(　　)。

　　A.私募基金和公募基金

　　B.上市基金和不上市基金

　　C.开放式基金和封闭式基金

　　D.契约型基金和公司型基金

　　8.证券投资基金运作中的三方当事人一般是指基金的(　　)。

　　A.发起人、管理人和投资人

　　B.管理人、托管人和投资人

　　C.托管人、发起人和投资人

　　D.受益人、管理人和投资人

　　9.以下(　　)不是基金合同的当事人。

　　A.基金销售机构

　　B.基金份额持有人

　　C.基金管理人

　　D.基金托管人

　　10.开放式基金是通过投资者向(　　)申购和赎回实现流通的。

　　A.基金托管人

　　B.基金受托人

　　C.基金管理人

　　D.基金持有人

　　二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有2个或2个以上符合题目要求，请选出正确的选项)

　　1.证券投资基金与产业投资基金的区别是(　　)。

　　A.投资者不同

　　B.投资对象不同

　　C.管理方式不同

　　D.获利方式不同

　　2.基金产品与股票债券等股权债权类投资工具的差异体现在(　　)。

　　A.反映的经济关系不同

　　B.所筹集资金的投向不同

　　C.投资收益与风险大小不同

　　D.信息披露程度不同

　　3.投资基金投资者拥有的股权性权利的表现形式有(　　)。

　　A.有权参加基金持有人会议

　　B.有权就基金运作的重大事项进行审议表决

　　C.有权参与基金的收益分配

　　D.有权参与基金剩余财产分配

　　4.在基金组织体系中，主要的法律文件包括(　　)。

　　A.基金章程

　　B.基金契约

　　C.基金信托契约

　　D.基金托管契约

　　5.基金资产的资金来源包括(　　)。

　　A.基金资本

　　B.借款及其他负债

　　C.公积金

　　D.未分配利润

　　6.基金资产的资金运用包括(　　)。

　　A.现金

　　B.存款

　　C.短期投资

　　D.长期投资

　　7.封闭式基金与开放式基金的不同之处体现在(　　)。

　　A.期限不同

　　B.份额限制不同

　　C.交易场所不同

　　D.价格形成方式不同

　　8.公募基金的特点是(　　)。

　　A.公开性

　　B.可变现性

　　C.规范性

　　D.投资者人数不受限制

　　9.基金托管人的主要职责是(　　)。

　　A.保管基金资产

　　B.监督基金管理公司的投资运作

　　C.核算基金单位资产净值

　　D.促进基金资产的保值增值

　　10.根据基金运作方式的不同，可以将基金分为(　　)基金。

　　A.封闭式

　　B.公司型

　　C.开放式

　　D.契约型

　　三、判断题(判断以下各小题的对错，正确的填A，错误的填B)

　　1.基金章程或基金契约是规范基金设立、发行、运作及各种相关行为的法律文件，其中公司型基金采用基金契约的形式，契约型基金采用基金章程的形式。(　　)

　　2.若封闭式基金上一年度亏损，基金当年收益可以不弥补亏损而直接进行当年收益分配。(　　)

　　3.封闭式基金一般至少每月披露1次资产净值和份额净值。(　　)

　　4.基金托管人在协议规定的范围内履行托管职责，但不收取报酬。(　　)

　　5.投资基金的投资者所拥有的权益属于债权性权益。(　　)

　　6.投资基金是一种投资组织制度。(　　)

　　7.契约型基金运用现代信托关系，而公司型基金不运用现代信托关系(　　)

　　8.投资基金委托给基金管理人运作，基金管理人可以单独列示账户，也可以不单独列示账户。(　　)

　　9.证券投资基金是股票、债券或其他金融资产的组合。(　　)

　　10.美国开放式基金的资产总额是各金融产业中最多的。(　　)

　　参考答案及解析

　　一、单项选择题

　　1.B

　　[解析]基金管理人是基金产品的募集者和基金的管理者，其负责按照基金合同的约定实施基金资产运作，在控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。基金份额持有人购买基金产品享有基金财产收益、参与分配基金清算后的剩余财产等。基金托管人负责基金财产保管、基金资产清算、会计复核及基金投资运作的监督等。

　　2.C

　　[解析]创业投资基金是产业基金的一种形式，其投资期限和风险要求与证券投资基金的投资期限和风险特征有明显的区别。

　　3.D

　　[解析]ABC项均属于根据投资对象进行划分得到的类别，而D项则是根据投资理念的不同划分的。根据投资理念的不同，可以将证券投资基金划分为主动型基金和被动型基金。被动型基金即是指数型基金。因此本题应选D。

　　4.B

　　[解析]第一家巨头证券投资基金诞生于老牌资本主义国家―英国，它成立的目的是为拓展殖民地筹集急需的资金。

　　5.A

　　[解析]封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额可以在证券交易所上市交易。投资者买卖封闭式基金份额只能委托证券公司在证券交易所按市价买卖，交易在投资者之间完成;开放式基金份额不固定，投资者可以按照基金管理人确定的时间和地点向基金管理人或其销售代理人提出申购、赎回的申请，交易在投资者与基金管理人之间完成。

　　6.A

　　[解析]在美国，证券投资基金一般被称为共同基金;在英国和中国中国香港特别行政区被称为单位信托基金;在欧洲被称为集合投资基金或集合投资计划;在日本和中国中国台湾则被称为证券投资信托基金。

　　7.C

　　[解析]按基金规模是否固定可以将基金划分为封闭式基金和开放式基金;按基金是否向不特定的社会公众募集可以划分为公募基金和私募基金;按基金运作的法律形式可以分为契约型基金和公司型基金。

　　8.B

　　[解析]证券投资基金运作中的三方当事人是指基金投资人、基金管理人及基金托管人。

　　9.A

　　[解析]基金合同的当事人是指基金份额持有人、基金管理人及基金托管人。基金销售机构属于基金市场服务机构。

　　10.C

　　[解析]投资者可以通过向基金管理人的直销中心或者基金销售代理人的代销网点申请申购和赎回，实现开放式基金的流通。

　　二、多项选择题

　　1.ABCD

　　[解析]证券投资基金与产业投资基金的区别是投资者不同、投资对象不同、管理方式不同、获利方式不同、投资风险不同。

　　2.ABC

　　[解析]基金产品与股票债券等股权债权类投资工具的差异体现在：反映的经济关系不同、所筹集资金的投向不同、投资收益与风险大小不同。

　　3.ABCD

　　[解析]投资基金投资者拥有的股权性权利的表现形式为：有权参加基金持有人会议、有权就基金运作的重大事项进行审议表决、有权参与基金的收益分配、有权参与基金剩余财产分配。

　　4.ABCD

　　[解析]基金组织体系中，主要的法律文件包括基金章程、基金信托契约、基金契约和基金托管契约。

　　5.ABCD

　　[解析]基金资产的资金来源包括基金资本、借款及其他负债、公积金、未分配利润。

　　6.ABCD

　　[解析]基金资产的资金运用包括现金、存款、短期投资、长期投资、库存证券。

　　7.ABCD

　　[解析]封闭式基金与开放式基金的不同之处体现在：期限不同、份额限制不同、交易场所不同、价格形成方式不同、激励约束机制与投资策略不同。

　　8.ABCD

　　[解析]公募基金的特点体现在以下几个方面：公开性、可变现性、规范性、投资者人数不受限制。

　　9.ABC

　　[解析]基金托管人的主要职责是保管基金资产，监督基金管理公司的投资运作，核算基金单位资产净值，发放基金投资收益。

　　10.AC

　　[解析]依据运作方式的不同，基金可分为封闭式和开放式;依据法律形式的不同，可分为公司型和契约型。

　　三、判断题

　　1.B

　　[解析]公司型基金采用基金章程的形式，契约型基金采用基金契约的形式。

　　2.B

　　[解析]封闭式基金当年利润应该先弥补上一年度亏损，然后有剩余的才可进行当年利润分配。

　　3.B

　　[解析]封闭式基金一般至少每周披露1次资产净值和份额净值。

　　4.B

　　[解析]基金托管人主要通过托管业务获取托管费作为其主要收入来源，托管费收入与托管规模成正比。

　　5.B

　　[解析]投资基金不同于股票债券等直接投资工具，它是一种间接投资工具，不能划归为债权性权益。

　　6.A

　　[解析]投资基金是一种依据现代信托关系设立的组织。

　　7.B

　　[解析]证券投资基金都是运用现代信托关系设立的，契约型基金是这样，公司型基金也是。

　　8.B

　　[解析]投资基金委托给基金管理人运作，基金管理人必须单独列示账户。

　　9.A

　　[解析]证券投资基金是一种间接投资工具，它主要投向股票债券及其他金融资产的组合等有价证券领域。

　　10.A

　　[解析]美国各类金融资产中占据规模比重最大的是开放式基金类金融资产。