证券基础知识课堂笔记:第八章(1)

　　第一节 证券市场法律、法规概述

　　证券市场法律法规

　　三个层次：1、《中华人民共和国证券法》、基金法、公司法、刑法对证券犯罪的规定 2、国务院颁布的行政法规3、证监部门或相关部门的规章

　　一、国家法律：

　　(一)《中华人民共和国证券法》

　　《中华人民共和国证券法》1998年12月29日第九届全国人大第六次会议通过，生效时间： 1999-7-1 开始实施。根据2004年8月28日第十届全国人大第十一次会议修改，2005年10月27日第十届人大第十八次会议修订，2006年1月1日生效、

　　1、调整范围：涵盖了中国境内的股票，公司债券和国务院以法认定的其它证券的发行、交易和管理，其核心是保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益。《中华人民共和国证券法》12 章构成，包括总则、证券发行、证券交易、上市公司收购、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券交易服务机构，证券业协会、证券监督管理机构、法律责任和附则

　　2、修订的主要内容

　　一是完善了上市公司的监管制度、提高上市公司的质量

　　二是加强对证券公司的监管，防范和化解证券市场风险

　　三是加强对投资者特别是中小投资者权益的保护

　　四是完善证券的发行、证券交易、证券登记结算制度，规范市场秩序

　　五是完善证券监管制度，加强对证券市场的监管力度

　　六是强化证券违法行为的法律责任

　　(二) 《中华人民共和国公司法》1993-12-29 由人大五次会议通过，又于 1998-12-25 由人大十三次会议修订《公司法》公司法调整的对象为公司的组织和行为。

　　1、调整范围：包括股份有限公司或者有限责任公司， 其核心：保护公司、股东和债权人的合法权益

　　核心内容：规范公司的法人治理结构，明确股东会、董事会和监事会的权力与职责

　　2、修订的主要内容：

　　(1)修改公司设立制度，广泛吸引社会资金，促进投资和扩大就业

　　(2)完善公司法人治理结构，健全内部监督约束机制体高公司的运作效率

　　①从总体要求公司应当建立权责规范、制度完善、各负其责、有效制衡的内部管理机制

　　②健全董事会制度，突出董事会决策作用，强化对董事长权力的制约，细化董事会会议制度和工作程序

　　③强化监事会作用

　　④明确了董事、监事、高级管理人员的义务和责任

　　(3)健全股东合法权益和社会公共利益的保护机制，鼓励投资

　　(4)规范上市公司治理结构，严格上市公司及其有关人员的法律义务和责任，推进资本市场的稳定健康发展

　　(5)健全公司融资制度充分发挥资本市场对国民经济发展的推动作用

　　(6)调整公司的财务会计制度，满足公司运营和监督管理的实际需要

　　(三)《中华人民共和国证券投资基金法》

　　经 2003 年 10 月 28 日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，并于 2004 年 6 月 1 日起正式实施

　　1、调整范围：证券投资基金的发行、交易、管理、托管等活动，目的是规范证券投资基金活动 , 保护投资人及相关当事人的合法权益 , 促进证券投资基金和证券市场的健康发展

　　基金法的内容

　　十二章一百零三条，包括总则 ，基金管理人，基金托管人，基金的募集，基金份额的交易，基金份额的申购与赎回，基金的运作与信息披露，基金合同的变更、终止与基金财产清算，基金份额持有人权利及其行使，监督管理，法律责任及附则

　　2、基金法主要内容：

　　(四)《中华人民共和国刑法》对证券犯罪的规定

　　1、欺诈发行股票、债券罪

　　2、提供虚假的财务会计报告罪

　　3、非法发行股票和公司、企业债券罪

　　4、内幕交易、泄露内幕信息罪

　　5、编造并传播影响证券交易的虚假信息、诱骗他人买入证券罪

　　6、操纵证券市场罪

　　二、行政法规和部门规章

　　(一)《证券发行与承销管理办法》

　　1、首次公开发行股票的询价的调整合补充

　　2、对证券发售的规定

　　(二)《首次公开发行股票并上市管理办法》

　　1、强化公司的独立性

　　2、为创业板上市公司预留空间

　　3、加大中介机构责任

　　4、实施预先披露制度

　　5、取消了辅导期和增资扩股时限规定

　　(三)、《上市公司证券发行管理办法》

　　1、强化公开发行证券的市场约束机制

　　2、严格募集资金管理，鼓励回报股东

　　3、建立上市公司非公开发行股票制度

　　4、提高市场运行效率

?09年证券市场基础知识重点与难点汇总